Lasten
De lasten wijken € 98.026,- in positieve zin af van de begroting. De belangrijkste afwijkingen zijn hieronder toegelicht.
| Aula en baarhuisjes |
€ 6.153 |
| Buitensportaccommodaties |
€ 14.882 |
| Gemeentelijke gronden |
-/- € 14.547 |
| Kadaster en landmeten |
€ 11.985 |
| Straatreiniging en gladheidsbestrijding |
-/- € 26.377 |
| Beheerplan Wegen |
€ 234.963 |
| Materieel Wegen (samengevoegde bedragen) |
-/- € 95.795 |
| Gronddepot |
€ 23.964 |
| Beheerplan Kunstwerken |
€ 16.345 |
| Verkeersmaatregelen |
-/- € 7.113 |
| Beheerplan Water |
-/- € 7.032 |
| Beheerplan Verlichting |
€ 46.452 |
| Beheerplan Openbaar Groen |
€ 10.899 |
| Materieel Groen (samengevoegde bedragen) |
-/- € 82.072 |
| Beheerplan Speeltuinen |
€ 5.559 |
| Materieel Begraafplaatsen (samengevoegde bedragen) |
-/- € 16.590 |
| Onderhoudsplan Reiniging |
€ 53.919 |
| Onderhoudsplan Riolering |
-/- € 95.565 |
| Huisaansluiting Riolering |
€ 10.545 |
| Overige kleine afwijkingen |
€ 7451 |
| Totaal |
€ 98.026
|
502620 Aula en baarhuisjes
In verband met de budgetfreeze is geen preventief onderhoud meer uitgevoerd, alleen klachtenonderhoud. Dit budget maakte echter geen deel uit van de budgetfreeze, waardoor er sprake is van een lager uitgave van € 6.153,- dan geraamd.
549300 Buitensportaccommodaties
De afschrijvingen zijn lager omdat investeringen nog niet zijn uitgevoerd. Het bedrag dat geraamd is voor brandstof is op dit subproduct niet uitgegeven maar op het subproduct Beheerplan Groen. Totaal is er op dit subproduct sprake van € 14.882,- aan minder uitgaven.
551000 Gemeentelijke gronden
De budgetfreeze op dit subproduct is te voorbarig geweest. Er zijn kosten gemaakt vanwege de verrekening van de onder- en overmaat van gemeentelijke gronden in het Hoogwatergeulgebied en voor sloopwerkzaamheden en asbestsanering voor de Zwolseweg 51. Die locatie wordt naar verwachting in 2019 verkocht. Per saldo gaat het om een negatief bedrag van € 14.547,-.
551100 Kadaster & Landmeten
Er is minder informatie ingewonnen bij het kadaster en minder uitzetwerk gedaan waardoor € 11.985,- minder is uitgegeven. De raming is gebaseerd op een gemiddelde en kan per kalenderjaar afwijken.
551150 Straatreiniging & Gladheidbestrijding
Door de zachte winter is er minder gestrooid. De raming is altijd gebaseerd op een gemiddelde en kan per kalenderjaar afwijken. Hierdoor is er € 26.377,- minder uitgegeven.
551200 Beheerplan Wegen
De dekking voor alle kosten voor het materieel voor wegen en voor de openbare ruimte maar ook voor het openbaar groen zijn in de begroting 2018 grotendeels ondergebracht bij het Beheerplan Wegen. Dit betreft een bedrag in de primaire begroting van € 170.120,- voor brandstof, verzekeringen, onderhoud materieel en motorrijtuigenbelasting. Vanwege de budgetfreeze is het bedrag abusievelijk met € 59.723,- verlaagd. Ons materieel is volgens afspraak blijvend gebruikt en onderhouden.
De kosten van verzekering ( € 19.004,-) zijn rechtstreeks op dit product geboekt en bedroegen € 6.700,- meer dan begroot. Daarnaast is nog een totaalbedrag van € 2.045,- rechtstreeks aan onderhoudskosten geboekt.
Het primaire bedrag compenseert grotendeels de werkelijke kosten op Materieel Wegen van € 95.795,- ( 551202 tot en met 551214) en € 82.072,- op Materieel Groen. (551802 tot en met 551817). Door de aframing van € 59.723,-, de hogere kosten van verzekering van € 6.700,- en uitgaven van € 2.045,- ten opzichte van de € 170.120,- is sprake van overschot op dit product van € 101.652,-. Dit is echter een rekenkundig overschot wanneer we kijken naar de werkelijke kosten op materieel Wegen en Materieel Groen.
Er is sprake van lagere afschrijvingen als gevolg van uitgestelde investeringen, € 86.000,-. Er is ook minder nieuwe werkkleding aangeschaft, waardoor € 12.000,- resteert. Als laatste is er voor € 32.269,- minder aan verwerkingskosten uitgegeven omdat er afgelopen jaar weinig teerhoudend asfalt is gefreesd en gestort.
De overige kleine bedragen tezamen met vorenstaande bedragen betekenen dat binnen het Beheerplan Wegen € 234.963,- minder is uitgegeven.
551202 tot en met 551214 Materieel
De kosten zijn afzonderlijk per voertuig geboekt. Deze uitsplitsing is gemaakt om de uitgaven per voertuig inzichtelijk te maken. Deze kosten zijn niet afzonderlijk geraamd. Er is dus bij elk voertuig een overschrijding in de kosten. De totale kosten van € 95.795,- voor de voertuigen worden gecompenseerd met het saldo van het subproduct Beheer Wegen.
551220 Gronddepot
Uitgangspunt van het eigen gronddepot is dat het depot zichzelf kosten neutraal in stand moet kunnen houden. Tegenover de lasten van € 23.964,- staat eenzelfde bedrag aan baten.
551351 Reserve Herstel degeneratieschade
Er heeft een onttrekking aan de reserve plaatsgevonden ter hoogte van het verschil tussen de baten (inkomsten van derden vanwege de schade die zij veroorzaakt hebben) en de lasten (onkosten die gemaakt zijn op de schade te herstellen) op dit subproduct.
551400 Beheerplan Kunstwerken
Er is € 16.345,- minder uitgegeven aan het onderhoud van de kunstwerken. Het overgebleven bedrag is teruggestort in de reserve kunstwerken. Omdat wij afgelopen jaar voor het eerst alle nieuwe kunstwerken rondom de hoogwatergeul en gebiedsontwikkeling moesten onderhouden, is het nog even 'aftasten'. In 2019 wordt het beheerplan kunstwerken geactualiseerd. Vanaf 2020 ontstaat er een duidelijker beeld wat nodig is om ook de kunstwerken in de hoogwatergeul en die voortkomen uit de gebiedsontwikkeling te beheren en te onderhouden.
551450 Verkeersmaatregelen
Er zijn minder verkeersborden en verwijzingsborden (ANWB) vervangen dan in een gemiddeld jaar en daardoor is € 7.113,- minder uitgegeven.
551600 Beheerplan Water
Het sloten reinigen was intensiever door de droge zomer en de gevolgen daarvan van de doorstroming in de sloten. De kosten zijn daardoor € 7.032,- hoger uitgevallen. De jaarlijkse raming is gebaseerd op een gemiddelde en daardoor kunnen de werkelijke kosten verschillen van de ramingen.
551750 Beheerplan Verlichting
De laatste jaren is ingezet op LED-verlichting. Ook zijn het afgelopen jaar slimme meters ingesteld. Hierdoor wordt er nu afgerekend op de werkelijke energiekosten. Dit is ongeveer de helft van het positieve bedrag. Het resterende positieve bedrag komt doordat er nagenoeg geen lichtmasten en armaturen zijn vervangen, terwijl voor dit subproduct geen sprake was van een budgetfreeze. Immers vervanging door LED-verlichting levert op termijn besparing op. Totaal is € 46.452,- minder uitgegeven.
551800 Beheerplan Openbaar groen
Dit positief resultaat van € 10.899,- komt grotendeels doordat minder salariskosten zijn toegerekend en doordat brandstof op het afzonderlijke materieel is geboekt.
551802 tot en met 551817 Materieel Groen
De kosten zijn afzonderlijk per voertuig geboekt. Deze uitsplitsing is gemaakt om de uitgaven per voertuig inzichtelijk te maken. Deze kosten zijn niet afzonderlijk geraamd. Er is dus bij elk voertuig een overschrijding in de kosten. De totale lasten van € 82.072,- voor de voertuigen worden gecompenseerd met het saldo van het subproduct Beheer Wegen.
551850 Beheerplan Speeltuinen
De helft van dit positieve resultaat wordt veroorzaakt door een lagere afschrijving op de investeringen. De ander helft komt door minder reparaties die nodig waren aan de speeltoestellen. Er is € 5.559,-. minder uitgegeven.
551902 en 551903 Materieel Begraafplaatsen
De kosten van materieel voor de begraafplaatsen zijn niet aan de voorkant afzonderlijk geraamd. Ze worden wel inzichtelijk gemaakt bij de jaarstukken. Het betreft lasten ter grootte van € 16.950,-.
552000 Onderhoudsplan Reiniging
De uitgaven zijn € 53.919,- minder dan geraamd vanwege minder toegerekende personeelskosten en omdat geen verwerkingskosten voor huis- en zwerfafval op dit subproduct geboekt zijn.
552100 Onderhoudsplan Riolering
Op deze post zijn de afschrijvingen beduidend hoger dan geraamd en bovendien heeft er meer onderhoud aan de pomp units plaatsgevonden. Daardoor waren de lasten € 95.565,- hoger. Dit heeft ook deels te maken met BTW verrekening.
552200 Huisaansluiting riolering
Voor enig kalenderjaar worden de kosten voor het herstel van de huisaansluitingen riolering geraamd, maar de werkelijkheid kan afwijken. Zo ook in dit geval. De kosten op de dit subproduct waren € 10.545,- hoger.
Baten
De baten wijken € 54.797,- negatief af van de raming. De belangrijkste afwijkingen zijn hieronder toegelicht.
| Ontvangen schadebedragen |
€ 10.736 |
| Buitensportaccommodaties |
-/- € 8.828 |
| Gemeentelijke gronden |
-/- € 15.339 |
| Gronddepot |
-/- € 23.964 |
| (Reserve) herstel degeneratieschade |
-/- € 3.164 |
| Reserve Beheerplan Kunstwerken |
-/- € 16.344 |
| Reserve Begraafplaatsen |
€ 44.861 |
| Inkomsten Begraafplaatsen |
-/- € 50.401 |
| Reserve Reiniging |
€ 74.141 |
| Inkomsten Reiniging |
-/- € 130.410 |
Inkomsten Riolering
|
€ 56.945
|
Overige kleine afwijkingen (geen toelichting)
|
€ 6.970
|
| Totaal |
-/- € 54.797 |
515801 tot en met 515811 ontvangen schadebedragen
Betreffen diverse facturen die zijn geïnd op basis van aangerichte schade aan gemeentelijke eigendommen en die niet onder degeneratie opbrengsten zijn geboekt. Het betreft een bedrag van € 10.736,-.
549300 Buitensportaccommodaties
Bedrag van € 8.828,- is het gevolg van lagere huuropbrengsten,, doordat trainingsvelden bij VV Heerde en VV Wapenveld niet meer worden verhuurd.
551000 Gemeentelijke gronden (negatieve uitgaven van € 15.339,-, negatieve baten van € 14.547,-)
De geraamde opbrengsten van de grondverkopen zijn voor circa de helft gehaald. Dit heeft te maken met beschikbare capaciteit maar ook met belangstelling voor te verkopen gronden.
551220 Gronddepot
Uitgangspunt van het eigen gronddepot is dat het depot zichzelf kosten neutraal in stand moet kunnen houden. Tegenover de baten van € 23.964,- staat een vergelijkbaar bedrag aan lasten.
551350 Herstel Degeneratieschade en reserve Herstel degeneratieschade
Er heeft een onttrekking aan de reserve plaatsgevonden ter hoogte van het verschil tussen de baten (inkomsten van derden vanwege de schade die zij veroorzaakt hebben) en de lasten (onkosten die gemaakt zijn op de schade te herstellen) op dit subproduct.
551401 Reserve Beheerplan Kunstwerken
Er is € 16.344,- minder onttrokken aan de reserve vanwege de lagere lasten.
551901 Reserve Begraafplaatsen
Vanwege de lagere inkomsten en hogere lasten is een bedrag van € 44.861,- extra aan de reserve onttrokken.
551950 Inkomsten begraafplaatsen
De inkomsten zijn met een bedrag van € 50.401,- gedaald als gevolg van minder geïnde begrafenisrechten en minder aangekochte graven.
552001 Reserve Reiniging
Vanwege de lagere inkomsten is een bedrag van € 74.141,- extra onttrokken aan de reserve.
552050 Inkomsten reiniging
Er zijn met name fors minder opbrengsten voor de vergoeding van verpakkingsafval en minder opbrengsten van het vaste deel. Totaal zijn de inkomsten € 130.910,- lager.
552150 Inkomsten riolering
Naast hogere heffingsinkomsten is een bedrag van € 47.000,- als afkoppelbijdrage van het waterschap ontvangen. Totaal betekent dit een bedrag van € 56.945,- aan extra inkomsten.
