Meer
Publicatiedatum: 09-09-2020

Inhoud

Programma onderdelen

Inleiding

Aanleiding

Voor u ligt de voorjaarsnota 2020 en de perspectiefnota 2021-2024 in één document. In dit document is getracht om een financiële doorkijk te geven voor het lopende jaar en de jaren erna. Bij het onderdeel 'Meerjarenperspectief' is hiervan een samenvatting opgenomen. In de volgende onderdelen wordt per programma een toelichting op de budgetbijstellingen gegeven; hierbij is een uitsplitsing gemaakt in 'harde onvermijdbare claims (1)'; 'harde claims met dekking(2)'; 'realistisch ramen(3)'; 'overige claims(4)' en 'meevallers(5)'.  Daarnaast zijn de kosten die verband houden met de Corona Crisis ook apart inzichtelijk gemaakt (6). Bij het volgende onderdeel is in hoofdlijnen het investeringsplan weergegeven. Afgesloten wordt met de financiële kaders; een opsomming van de financieel-technische uitgangspunten waarmee bij het opstellen van de begroting rekening mee moet worden gehouden.

 

Leeswijzer

In dit document zijn de voorjaarsnota en perspectiefnota volledig geïntegreerd. De bij- en aframingen 2020 hebben allemaal betrekking op de voorjaarsnota; de bij en aframingen voor de jaren 2021-2024 hebben betrekking op de perspectiefnota. Bij de diverse onderdelen worden deze mutaties naast elkaar in tabelvorm weergegeven. Tevens worden de realisatiecijfers uit 2019 en de budgetten van de primitieve begroting 2020 getoond.

 

Bij het onderdeel 'Meerjarenperspectief' zijn de bijstellingen  van de budgetten in categorieën onderverdeeld. Bij de toelichtingen op de budgetbijstellingen bij de diverse onderdelen is het nummer van de desbetreffende categorie aan het eind van de regel tussen haakjes weergegeven. 

 

Bij de 'Risicoparagraaf' zijn ontwikkelingen genoemd waarvan nog geen financiële vertaling is te maken en/of bestuurlijke besluitvorming vereist is. De verschillende (programma)onderdelen bevatten toelichtingen op iedere budgetaanpassing.  Het boekwerk wordt afgesloten met een 'Investeringsplan' en een uiteenzetting van de 'Financiële kaders'.

Tenslotte: De bedragen zoals deze zijn opgenomen in dit document kunnen tot verwarring leiden. Een positief bedrag betekent een uitgaaf (nadeel); een negatief bedrag is een inkomst (voordeel).