Op het programma 'Bestuur en ondersteuning' zijn de algemene inkomsten en uitgaven verwerkt om de gemeente Heerde 'draaiende te houden'. Voorheen werden deze kosten onder 'Bestuur' en 'Overhead' verantwoord. Dit zijn bijvoorbeeld de kosten voor raad, college, bestuursondersteuning, burgerzaken maar ook de kosten voor huisvesting, facilitair, P&O, financiën en ICT behoren hierbij. De algemene uitkering uit het gemeentefonds, O.Z.B. en lokale heffingen zijn opgenomen bij de baten van dit programma. Dit programma is daarmee het enige programma waar de baten hoger zijn dan de lasten.
0. Bestuur en ondersteuning
Collegeprogramma Bestuur en ondersteuning
Toelichting op programma Bestuur en ondersteuning
Terug naar navigatie - Toelichting op programma Bestuur en ondersteuningWat gaat het kosten?
Terug naar navigatie - Wat gaat het kosten?| Exploitatie | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||||
| Bestuur | 2.705.065 | 1.822.958 | 1.816.230 | 1.866.580 | 1.928.040 | 1.985.530 | |
| Burgerzaken | 445.842 | 423.830 | 433.666 | 447.882 | 465.551 | 481.605 | |
| Beheer overige gebouwen en gronden | 466.169 | 252.423 | 247.616 | 255.011 | 264.152 | 271.382 | |
| Overhead | 11.418.596 | 10.272.381 | 10.518.875 | 10.707.880 | 11.088.890 | 11.517.151 | |
| Treasury | 441.483 | 578.820 | 488.955 | 672.101 | 808.018 | 982.912 | |
| OZB woningen | 298.107 | 317.091 | 435.286 | 447.171 | 460.113 | 472.586 | |
| OZB niet-woningen | 0 | 94.799 | 102.716 | 106.619 | 111.737 | 116.206 | |
| Belastingen overig | 73.261 | 24.070 | 24.750 | 25.340 | 25.920 | 26.510 | |
| Overige baten en lasten | 0 | 1.160.709 | 2.306.514 | 355.248 | 30.000 | 30.000 | |
| Res. van de rekening van baten en lasten | 1.573.976 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning | 268.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Lasten | 17.691.001 | 14.947.081 | 16.374.608 | 14.883.832 | 15.182.421 | 15.883.882 | |
| Baten | |||||||
| Bestuur | -20.884 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Burgerzaken | -213.122 | -246.770 | -253.680 | -259.760 | -265.740 | -271.850 | |
| Beheer overige gebouwen en gronden | -502.457 | -163.609 | -154.113 | -157.084 | -160.004 | -162.984 | |
| Overhead | -1.686.644 | -836.441 | -1.141.783 | -1.072.440 | -1.104.784 | -1.137.493 | |
| Treasury | -710.266 | -1.817.902 | -1.553.753 | -1.589.986 | -1.612.366 | -1.613.974 | |
| OZB woningen | -5.090.242 | -4.184.580 | -4.218.530 | -4.354.770 | -4.474.930 | -4.587.850 | |
| OZB niet-woningen | 0 | -1.303.790 | -1.340.300 | -1.372.470 | -1.404.040 | -1.436.330 | |
| Belastingen overig | -18.390 | -11.790 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Alg.uitkeringen en ov. uitkeringen GF | -36.686.348 | -38.013.599 | -40.009.924 | -39.034.888 | -40.246.893 | -41.417.480 | |
| Overige baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | -87.785 | -383.212 | |
| Res. van de rekening van baten en lasten | -651.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning | -969.753 | -439.000 | -228.000 | -153.000 | -175.500 | -183.000 | |
| Totaal Baten | -46.549.607 | -47.017.481 | -48.900.083 | -47.994.398 | -49.532.042 | -51.194.173 | |
| Gerealiseerd saldo van baten en lasten | -28.858.606 | -32.070.400 | -32.525.475 | -33.110.566 | -34.349.621 | -35.310.291 | |
| Gerealiseerd resultaat | -28.858.606 | -32.070.400 | -32.525.475 | -33.110.566 | -34.349.621 | -35.310.291 | |
Toelichting op de lasten en baten bestuur en ondersteuning
Terug naar navigatie - Toelichting op de lasten en baten bestuur en ondersteuningLasten
Product Treasury
Met ingang van het jaar 2026 moet er naar verwachting weer een lening worden aangetrokken om in de financieringsbehoefte van de gemeente Heerde te kunnen voorzien. Hierbij wordt rekening gehouden met een rentevergoeding van 2,5%; dit percentage is hoger dan de gemiddelde rentekosten van de lopende geldleningen en veroorzaakt de hogere kosten bij dit onderdeel.
Product Overige baten en lasten
Bij dit product is het geraamde begrotingsresultaat opgenomen. Voor 2025 wordt een positief resultaat van €1.647.000,- verwacht; voor 2026 is dit bedrag naar €325.000,- gedaald (Ravijnjaar). Daarnaast is er in 2026 geen budget (meer) beschikbaar voor het uitvoeringsprogramma van het college. Het bedrag van €30.000,- dan vervolgens nog resteert betreft de post Onvoorzien van het college. Het oorspronkelijke budget van €50.000,- is bij de Perspectiefnota 2025-2028 met €20.000,- afgeraamd.
Baten
Product Treasury
Op dit product zijn voor 2024 de rente-inkomsten geboekt die zijn ontvangen als gevolg van het openstaande banksaldo in dat jaar. Daarnaast wordt op dit product het 'renteresultaat' geboekt; het verschil tussen de werkelijk te betalen rente over uitstaande geldleningen en de rente die wordt toegerekend aan de diverse producten. De saldi op dit product kunnen daardoor jaarlijks fluctueren.
Product Algemene uitkering
Bij dit product is in het jaar 2026 duidelijk de daling van de rijksinkomsten (Ravijnjaar) te zien. De stijging van de jaren erna betreft de vergoeding voor de gestegen kosten (inflatiecorrectie).
Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning
Voor de komende jaren wordt er geld uit de reserve Gebouwen onttrokken voor het wegwerken van achterstallig onderhoud of verduurzamen van gebouwen.