Jaarrekening

Grondslagen voor waardering

Terug naar navigatie - Grondslagen voor waardering

I. Activa
Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten. Indien in de vervaardigingsprijs is opgenomen de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend, dient te worden toegelicht dat deze rente is geactiveerd. Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur.

Immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen en/of eventuele beschikkingen over reserves voor zover het investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut betreft. De afschrijvingstermijn van kosten onderzoek en ontwikkeling bedraagt ten hoogste vijf jaar. De bijdrage in activa in eigendom van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage, verminderd met afschrijvingen. Onder uitzettingen worden aandelen, obligaties, maar ook leningen en vorderingen verstaan.

Materiële vaste activa
Economisch nut
De materiële vaste activa met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen en/of bijdragen van derden (voor zover er een directe relatie bestaat met het actief).

Economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
De materiële vaste activa met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen en/of bijdragen van derden (voor zover er een directe relatie bestaat met het actief).

Maatschappelijk nut
Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden ten laste van de exploitatie gebracht. Indien hiervan bij raadsbesluit wordt afgeweken, wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief of een kortere door de raad aan te geven tijdsduur.

In erfpacht uitgegeven gronden
De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen uitgifteprijs van (eerste) uitgifte. De geactiveerde investeringen in activa met een maatschappelijk nut zijn geactiveerd op basis van het gestelde in de verordening ex art. 212 dan wel op basis van afzonderlijke raadsbesluiten. De afschrijvingsmethode is vastgelegd in de door de raad vastgestelde verordening ex art. 212. Indien hierop extra wordt afgeschreven wordt dit toegelicht.

Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen leningen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. Deelnemingen worden in afwijking hiervan gewaardeerd tegen marktwaarde, indien deze waarde lager is dan de verkrijgingsprijs. Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar worden opgenomen onder de vlottende activa. Uitzettingen met een oorspronkelijke looptijd van langer dan één jaar worden gedurende de gehele looptijd onder de financiële vaste activa opgenomen.

Voorraden
Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs indien de marktwaarde lager is dan de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en verliesvoorziening wordt getroffen voor het verschil tussen de boekwaarde en de lagere marktwaarde of wordt afgewaardeerd naar deze lagere marktwaarde. Voor bepaling van de winst wordt vanaf 2017 de voorgeschreven ‘percentage-of-completion’ methode voor het nemen van winsten gehanteerd.

De rente wordt berekend conform de BBV voorschriften en de discontovoet is vastgesteld op 2% (ook conform BBV voorschriften). Administratieve kosten en Interne uren worden doorberekend op basis van werkelijke geschreven uren. Een uitgebreide toelichting over parameters is opgenomen in het niet openbare MPG.

Vorderingen
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de vorderingen verrekend.

Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende activa
De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

II. Passiva
Voor zover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.

Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening.

Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd ter afdekking van:
Verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten;
Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten;
Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren;
De pensioenvoorziening bestuurders is gewaardeerd tegen contante waarde.

Vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, vermindert met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van langer dan één jaar.

Vlottende schulden
De vlottende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva
De overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Grondslagen voor resultaatbepaling
Onder baten worden verstaan de baten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar op basis van de door de raad vastgesteld afschrijvingsmethoden/afschrijvingstermijnen.

COVID-19 (Coronavirus)
Sinds begin maart 2020 is er een uitbraak van het Coronavirus in Nederland. Wat de consequenties van deze Coronacrisis zijn, zal pas in de loop van 2020 duidelijk worden. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Wij hebben de eventuele gevolgen van de Corona uitbraak, zoals benoemd onder de gebeurtenissen na balansdatum, hierin betrokken.

Onzekerheden omtrent het sociaal domein

Terug naar navigatie - Onzekerheden omtrent het sociaal domein

Onzekerheden rond het sociaal domein hebben, zoals in alle gemeenten, de controlewerkzaamheden van de accountant vertraagd. Tevens hebben deze onzekerheden ertoe geleid dat er door de accountant geen goedkeurende verklaring kan worden afgegeven.
Hieronder is een opsomming gegeven van de onzekerheden waarmee de gemeente Heerde te maken heeft.

  • Onzekerheid voor de Jeugdzorg van alle zorginstellingen waar geen verantwoording van is ontvangen en/of waar geen accountantsverklaring van is ontvangen;
  • Onzekerheid voor de Wmo van alle zorginstellingen waar geen verantwoording van is ontvangen en/of waar geen accountantsverklaring van is ontvangen;
  • Onzekerheid van de volledigheid van de door het CAK geïnde eigen bijdragen (Wmo);
  • Onzekerheid, dan wel onrechtmatigheid, over de PGB’s van de Jeugdzorg die door de SVB zijn uitbetaald;
  • Onzekerheid, dan wel onrechtmatigheid, over de PGB’s van de Wmo die door de SVB zijn uitbetaald;
  • Onzekerheid over de regionale verrekeningen/vereffeningen van de Jeugdzorg die nog niet definitief zijn.

Balans

Balans

Terug naar navigatie - Balans
ACTIVA BALANS GEMEENTE HEERDE PASSIVA
Vlg. Omschrijving 31-12-2019 31-12-2018 Vlg. Omschrijving 31-12-2019 31-12-2018
nr. nr.
1 VASTE ACTIVA 2 EIGEN VERMOGEN
a. Immateriële activa 1.464.314 1.585.282 a. Reserves 22.176.968 20.615.430
- Kosten onderzoek en ontwikkeling 0 3.360 - Algemene Reserve 10.592.632 9.173.982
- Bijdrage aan activa in eigendom van derden 1.464.314 1.581.922 - Bestemmingsreserves 11.584.336 11.441.448
b. Materiële activa 58.575.296 58.413.618 b. Resultaat na bestemming 919.912 1.883.432
- Investeringen met een economisch nut 36.407.332 37.437.698
- Investeringen met een economisch nut, 12.495.109 11.808.267 Totaal eigen vermogen 23.096.881 22.498.862
waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing 0
kan worden geheven 4 VOORZIENINGEN 6.526.156 6.340.603
- Investeringen in de openbare ruimte met 8.812.855 8.307.652
een maatschappelijk nut
- In erfpacht uitgegeven gronden 860.000 860.000 6 Vaste schulden, met een rentetypische 49.575.000 37.695.000
looptijd van één jaar of langer
c. Financiële activa 1.327.598 1.403.607 onderhandse leningen van:
- Kap.verstrekking aan deelnemingen 6.000 6.000 - Binnenlandse banken en overige financiële 49.575.000 37.695.000
- Kap.verstrekking aan ov.verbonden partijen 60.013 60.013 instellingen
- Leningen aan ov.verbonden partijen 618.311 689.918 Totaal vaste passiva 79.198.036 66.534.465
- Overige langlopende leningen 643.274 647.676
8 VLOTTENDE PASSIVA
Totaal vaste activa 61.367.208 61.402.507
a. netto-vlottende schulden, met een 12.517.918 12.193.273
rentetypische looptijd korter dan één jaar
VLOTTENDE ACTIVA - Overige kasgeldleningen 10.000.000 10.000.000
3 - Overige schulden 2.517.918 2.193.273
a. Voorraden 2.883.369 4.764.373
- Bouwgronden in exploitatie 2.883.369 4.764.373 b. Overlopende passiva 2.684.713 3.305.638
- Te betalen kosten/verplichtingen 2.071.000 3.212.199
b. Uitzettingen < 1 jaar 28.073.688 13.141.709 - Van de Europese en Nederlandse 560.422 42.923
- Vorderingen op openbare lichamen 4.867.683 8.741.195 overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
- Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een 21.572.193 2.213.434 - overige vooruit ontvangen bedragen 53.291 50.516
rentetypische looptijd korter dan één jaar
- Overige vorderingen 1.633.812 2.187.081
c. Liquide middelen 210.484 272.192
- Banksaldi 210.484 272.192
d. Overlopende activa 1.865.919 2.452.596
Totaal vlottende activa 33.033.459 20.630.870
Totaal vlottende passiva 15.202.631 15.498.911
TOTAAL GENERAAL 94.400.667 82.033.376
TOTAAL GENERAAL 94.400.667 82.033.376
Recht op verliescompensatie volgens de wet Gewaarborgde geldleningen 14.657.999 14.657.999
op de Vennootschapsbelasting 9.158 - Gewaarborgde leningen met een
achtervang positie 77.995.000 79.002.000

Toelichting op de balans

Toelichting op de balans

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans
31.12.2019 31.12.2018
1. Vaste activa
a. Immateriële vaste activa 2019 2018
-Kosten onderzoek en ontwikkeling - 3.360
-Bijdrage aan activa in eigendom van derden 1.464.314 1.581.922
Totaal 1.464.314 1.585.282
Bijdrage aan activa in eigendom van derden, belangrijkste posten:
Boekwaarde 31.12.2018 Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde 31.12.2019
Open Leercentrum de Noordgouw 388.500 - 10.500 378.000
Streekarchief 150.507 - 4.165 146.342
St.Buitensport, kunstgras Eeuwlanden 417.835 - 42.629 375.206
Kunstgrasvelden Molenbeek 198.303 - 19.608 178.695
Kunstgrasvelden VEVO 221.427 - 19.783 201.643
Kunstgrasvelden Monnikenbos 176.981 - 18.558 158.423
b. Materiële vaste activa 2019 2018
-Investeringen met een economisch nut 36.407.332 37.437.698
-Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten 12.495.109 11.808.267
een heffing kan worden geheven
-Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 8.812.855 8.307.652
-In erfpacht uitgegeven gronden 860.000 860.000
Totaal 58.575.296 58.413.618
Het verloop van de posten is als volgt:
Investeringen met een economisch nut:
31.12.2018 investering bijdr.derden/ afschrijving 31.12.2019
desinvestering
gronden en terreinen 4.599.071 - 11.072 - 4.587.999
woonruimten 19.923 - - 1.411 18.512
bedrijfsgebouwen 30.058.256 97.121 35.297 728.823 29.391.258
grond,weg,waterb.k.werken 738.050 42.435 - 63.973 716.512
vervoermiddelen 67.996 - - 17.749 50.247
mach.,app.,installaties 598.928 16.772 - 69.384 546.316
overige mat.vast activa 1.355.475 124.431 383.417 1.096.488
totaal 37.437.698 280.759 46.369 1.264.756 36.407.332
2019 2018
De voornaamste investeringen zijn:
Bedrijfsgebouwen: Brandweerkazerne Heerde - 640.966
Grond,weg,waterb.k.werken Renovatie sportvelden 30.307 40.000
Machines, apparaten en installaties Vervanging CV installatie Faberhal - 166.920
overige mat.vast activa investering ICT (M2I en M2A) 17.527 248.222
Aanschaf zonnepannelen - 42.657
Ondergrondse containers 52.070 -
Voornaamste bijdr.derden/desinvestering: 2019 2018
grond,weg,waterb.k.werken Gronddepot 11.072 15.029
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven:
31.12.2018 investering bijdr.derden/ afschrijving 31.12.2019
desinvestering
bedrijfsgebouwen 33.171 - - 3.411 29.760
grond,weg,waterb.k.werken 11.766.728 1.054.158 18.172 343.640 12.459.073
overige mat.vast activa 8.368 - - 2.092 6.276
totaal 11.808.267 1.054.158 18.172 349.143 12.495.109
De voornaamste investeringen zijn: 2019 2018
grond,weg,waterb.k.werken Afkoppelen hemelwater 229.095 648.445
Vervangen en vernieuwen riolering 27.233 67.870
Vervanging drukriolering 219.622
Vernieuwen riolering 246.957 -
Verbetering vuilemissie 279.156 -
Bomenbuurt fase 2 (riolering) 107.365
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
31.12.2018 investe- bijdr.derden/ afschrijving 31.12.2019
ring desinvestering
grond,weg, waterbouwk.werken 8.307.652 903.402 33.843 364.356 8.812.855
De voornaamste investeringen zijn: 2019 2018
Diverse fietspaden 189.894 405.565
Reconstructie wegen 319.721 267.126
Vernieuwen openbare verlichting 137.884 72.737
Renovatie plantsoenen 19.780 30.950
Fietspad Kamperweg 99.027 11.374
Bomenbuurt, fase 2 - 206.131
Investeringen speelplan 23.763 -
het Zwarte Paard 33.843 311.124
Grasbetonstenen buitenwegen 15.660 104.240
Aanpassing conflictsituatie 25.074 -
Voornaamste bijdr.derden/desinvestering: 2019 2018
het Zwarte Paard 33.843 311.124
Diverse fietspaden - 180.000
In erfpacht uitgegeven gronden
31.12.2018 investe- bijdragen beeindiging 31.12.2019
ring derden erfpacht
In erpacht uitgegeven gronden 860.000 - - - 860.000
c.
Financiële vaste activa 2019 2018
-Kap.verstrekking aan deelnemingen 6.000 6.000
-Kap.verstrekking aan ov.verbonden partijen 60.013 60.013
-Leningen aan ov.verbonden partijen 618.311 689.918
-Overige langlopende leningen 643.274 647.676
totaal 1.327.598 1.403.607
Kapitaal verstrekking aan ov.verbonden partijen: 2019 2018
Aandelen RGV Holding BV 3.726 3.726
Aandelen Vitens (preferente en gewone) 2.615 2.615
Aandelen NV ROVA Holding 30.857 30.857
Aandelen BNG 22.815 22.815
60.013 60.013
Het dividend van de aandelen RGV, Vitens, ROVA, BNG wordt verantwoord in het jaar van ontvangst.
Leningen aan overige verbonden partijen: 2019 2018
Hoofdsom lening Vitens 143.209 214.816
Rentepercentage (variabel) 1,55% 1,92%
Aflossing per jaar 71.607 71.607
Resterende looptijd 2 jaar 3 jaar
Hoofdsom lening Rova 475.101 475.101
Rentepercentage (vast) 8% 8%
Aflossing per jaar - -
Resterende looptijd - -
Overige langlopende leningen belangrijkste posten:
Boekwaarde Investeringen Aflossing Boekwaarde
31.12.2018 31.12.2019
Hypothecaire leningen ambtenaren 153.416 - 9.243 144.173
Startersleningen 482.260 4.840 - 487.100
3. Vlottende activa
a. Voorraden
2019 2018
Onderhanden werk: in exploitatie genomen bouwgrond 2.883.369 4.764.373
2.883.369 4.764.373
Specificatie onderhanden werk: in exploitatie genomen bouwgrond: 2019 2018
complex Eeuwlandseweg noord 1.447.349 1.427.166
: complex Eeuwlandseweg zuid 347.950 343.614
complex gemeentewerf Veldweg 13.724- 49.390-
complex Bovenkamp II 687.313 954.587
complex de Kolk 1.146.516 2.629.030
complex Wezeweg 4 467.544 678.855
totaal 4.082.946 5.983.864
Voorziening t.b.v. het complex Eeuwlandseweg zuid 280.724 297.400
Voorziening t.b.v. het complex de Kolk 598.916 618.522
Voorziening t.b.v. het complex Wezeweg 4 319.937 303.569
totaal 2.883.369 4.764.373
Verwachting van het toekomstige verloop:
Omschrijving balanswaarde 31-12-2019 Geraamde nog te maken kosten Geraamde nog te realiseren opbrengsten Geraamd resultaat (positief)
In exploitatie genomen bouwgrond 2.883.369 2.429.670 7.423.252 2.110.213-
b. Uitzettingen < 1 jaar 2019 2018
Vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen 4.867.683 8.741.195
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 21.572.193 2.213.434
Overige vorderingen 1.633.812 2.187.081
totaal uitzettingen < 1 jaar 28.073.688 13.141.709
Overige vorderingen: 31.12.2019 31.12.2018
Belasting vorderingen 340.492 381.055
Overig 1.374.316 2.024.076
Raming voor oninbare belasting en overige vorderingen 214.871- 351.804-
Verhaalsvorderingen SOZA 425.370 425.247
Voorziening oninbare verhaalsvorderingen SOZA 291.494- 291.494-
subtotaal 1.633.812 2.187.081
Toelichting:
Voornaamste vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen: 2019 2018
Belastingdienst, aangifte BTW 2.242.706 3.323.752
Provincie Gelderland 148.930 1.711.671
Gemeente Oldebroek, projecten inzake samenwerkingen 1.657.343 1.678.903
Gemeente Hattem, projecten inzake samenwerkingen 885.993 1.140.100
Ministerie van Binnenlandse Zaken 71.301 436.678
Belasting vorderingen: 2019 2018
Camping de Zandkuil, belastingaanslagen 46.688 -
Overig, belangrijkste vorderingen 2019 2018
Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O 38.720 240.473
Geveke Bouw 83.893 83.893
Hummelhuis 27.143 69.428
Verhaalsdebiteuren SOZA:
Betreft vorderingen in het kader van de WWB (Wet Werk en Bijstand) en BBZ (Besluit Bijstand Zelfstandigen)
Voorziening oninbare verhaalsvorderingen SOZA:
De vorderingen zijn dynamisch bepaald en statisch getoetst op inbaarheid
c.
Liquide middelen
banksaldi: 2019 2018
ING rekening 79.307 73.903
RABO rekening 31.944 97.984
BNG rekeningen 99.232 100.305
210.484 272.192
d.
Overlopende activa 2019 2018
Van Europese overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen -
Van het Rijk te ontvangen voorschotbedragen 16.342 429.952
Van overige Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen - -
Overige te ontvangen bedragen 1.787.909 1.622.644
Vooruitbetaalde kosten 61.668 400.000
1.865.919 2.452.596
Specificatie voorschotbedragen
31.12.2018 toevoegingen onttrekkingen 31.12.2019
Vangnetuitkering 426.027 409.685 16.342
BBZ 3.925 3.925 -
subtotaal 16.342
Te ontvangen bedragen, belangrijkste posten: 2019 2018
Nedvang, verpakkingsafval 55.677 -
ROVA, afrekening (incl.kunststofverpakkingen Afvalfonds) 71.696 67.681
Belastingkohieren 1.492.470 1.469.252
2. Eigen vermogen 31.12.2019 31.12.2018
a. Reserves 2019 2018
Algemene reserve 10.592.632 9.173.982
Bestemmingsreserve 11.584.336 11.441.448
Totaal 22.176.969 20.615.430
Verloop Algemene Reserve:
Saldo per 31-12-2018 9.173.982
Mutaties tussen reserves -
Toevoegingen volgens programmarekening 655.218
Onttrekkingen volgens programmarekening 350.000
Toevoegingen wegens resultaat vorig dienstjaar 1.113.432
Ontrekkingen wegens resultaat vorig dienstjaar
Saldo per 31-12-2019 10.592.632
Toevoegingen wegens resultaat vorig dienstjaar, belangrijkste posten 2019 2018
Resultaat 2018 1.113.432 -
Verloop Bestemmingsreserves:
Saldo per 31-12-2018 11.441.448
Mutaties tussen reserves -
Toevoeging volgens programmarekening 1.225.589
Onttrekkingen volgens programmarekening 1.599.200
Toevoeging wegens resultaat vorig dienstjaar 516.500
Ontrekkingen wegens resultaat vorig dienstjaar -
Verminderingen i.v.m. afschrijvingen
Saldo per 31-12-2019 - 11.584.336
Belangrijkste toevoegingen volgens programmarekening: 2019 2018
Afkoop onderhoud infrastructuur Hoogwatergeul - 1.108.347
Reserve gebouwen, achterstallig onderhoud - 642.000
Afslag A28 bedrijventerrein H2O 516.500 430.000
de Heerd 88.350 -
Aanpak 0-100 250.000 -
Renovatie raadhuis 500.000 -
Belangrijkste onttrekkingen volgens programmarekening: 2019 2018
Bijdrage gebiedsontwikkeling - 38.294
Resultaat reiniging - 195.252
Terugbetaling en onttrekking areaal Hoogwatergeul - 302.470
Asbest Horsthoekschool - 80.000
Onderhoud gebouwen 859.913
2019 2018
b. Saldo rekening van baten en lasten 919.912 1.883.432
Het rekeningsaldo kan als volgt worden verklaard: 2019 2018
Exploitatiesaldo 919.912 pos 1.289.132 pos
Complexen grondexploitatie - 594.300 pos
totaal 919.912 pos 1.883.432 pos
4 Voorzieningen 2019 2018
Omschrijving saldo 31-12-'18 toevoegingen vrijval aanwendingen saldo 31-12-'19
1. Pensioenvoorziening bestuurders 1.803.233 343.980 - 95.074 2.052.139
2. Voorziening riolering 4.484.370 65.077 - 75.430 4.474.017
3. Bedrijventerrein H2O 53.000 500 - 53.500 -
Totaal Voorzieningen 6.340.603 409.557 - 224.004 6.526.156
1. Pensioenvoorziening Bestuurders Deze voorziening is gevormd voor de pensioenverplichtingen aan (oud) wethouders.
2. Voorziening riolering De van derden verkregen middelen (rioolheffing) dienen specifiek besteed te worden
aan uitgaven conform het GRP (Gemeentelijk Rioleringsplan).
voorkomen van duur achterstallig onderhoud.
3. Bedrijventerrein H2O Voorziening voor toekomstige verliezen op het bedrijventerrein H2O
(zie ook de paragraaf Weerstandsvermogen).
6
Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
*onderhandse leningen 2019 2018
- binnenlandse banken en overige financiële instellingen 49.575.000 37.695.000
De langlopende onderhandse leningen kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Omschrijving saldo 31-12-'18 aflossingen opnames saldo 31-12-'19 Rente
BNG / 2025 - 4,65% 3.541.667 566.667 - 2.975.000 152.541
BNG / 2025 - 3,56% 3.733.333 533.333 - 3.200.000 117.561
Ned.Watersch.bank / 2029 - 4,675% 1.320.000 120.000 - 1.200.000 58.905
BNG / 2032 - 3,445% 6.300.000 450.000 - 5.850.000 203.699
BNG / 2023 - 2,07% 5.000.000 1.000.000 - 4.000.000 97.432
Provincie NB / 2024 - 1,12% 4.500.000 750.000 - 3.750.000 48.651
BNG / 2025 - 0,58% 7.000.000 1.000.000 - 6.000.000 37.168
BNG / 2027 - 0,647% 6.300.000 700.000 - 5.600.000 37.833
BNG / 2029 - 0,375% 7.000.000 7.000.000
NWB / 2029 - -0,239% 10.000.000 10.000.000
Totaal 37.695.000 5.120.000 17.000.000 49.575.000 753.789
8.
Vlottende passiva
a. netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 2019 2018
-Overige kasgeldleningen 10.000.000 10.000.000
-Overige schulden 2.517.918 2.193.273
totaal 12.517.918 12.193.273
Specificatie van overige schulden: 2019 2018
Schulden aan publiekrechtelijke lichamen 552.548 665.132
Schulden aan crediteuren privaatrechtelijk 1.286.826 1.173.387
Schulden aan crediteuren overig 678.544 354.754
totaal 2.517.918 2.193.273
Belangrijkste schuld aan publiekrechtelijke lichamen: 2019 2018
Belastingdienst (omzetbelasting/loonheffing)* 315.919 74.574
Gemeente Hattem 71.159 77.195
Gemeente Zwolle 88.299 23.340
Gemeente Oldebroek 6.050 -
Gemeente Apeldoorn 52.678 -
* De gemeente Heerde is in overleg met de Belastingdienst inzake de afwikkeling van suppleties over oude jaren. De verwachting is dat de effecten hiervan beperkt zijn.
Belangrijkste schulden aan crediteuren privaatrechtelijk: 2019 2018
ABP 128.597 113.246
Verian 71.560 59.098
Bouwbedrijf Salverda - 93.795
Veluwenkamp Bedrijven B.V. 30.838 56.903
Kinderopvang op Maat 42.438 49.419
Schagen Infra 135.326 1.012
Knipscheer Infrastructuur B.V. 82.007 -
b. Overlopende passiva 2019 2018
Te betalen kosten/verplichtingen 2.071.000 3.212.199
Van de Europese overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen - -
Van het Rijk ontvangen voorschotbedragen - -
Van overige Nederlandse overheidslichamen 560.422 42.923
Overige vooruit ontvangen bedragen 53.291 50.516
totaal 2.684.713 3.305.638
Specificatie Van overige Nederlandse overheidslichamen
31.12.2018 ontvangen vrijval / terugbetaling 31.12.2019
42.923 595.719 78.220 560.422
totaal 560.422
te betalen kosten/verplichtingen, belangrijkste posten: 2019 2018
rente langlopende geldleningen 402.870 430.160
nog te ontvangen facturen ZIN jeugd 608.031 392.949
nog te ontvangen facturen WMO 226.535 120.000
Kosten uitvoeringsorganisatie Oldebroek 216.394 240.533
Rova - 112.380
Plus OV - -
Woningaanpassing - 100.000
Bijdrage GR Bedrijfsvoeringsorganisatie H2O - 218.248
Verian, afrekening AVR 2018 - 185.000
Gemeente Oldebroek, doorbelasting salariskosten 189.230 183.851
Schagen, Beatrixweg - 100.072
2019 2018
Gewaarborgde geldleningen 14.657.999 14.657.999
Gewaarborgde leningen met een achtervangpositie 77.995.000 79.002.000
Betreft door het W.S.W. gewaarborgde schulden waarbij het Rijk samen
met de gemeente een achtervang functie heeft.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Terug naar navigatie - Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Jaarlijks dient de gemeente in de toelichting op haar balans haar belangrijkste financiële verplichtingen te vermelden waaraan de gemeente voor de toekomstige jaren is verbonden
(artikel 53, lid a BBV). In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste verplichtingen opgenomen (bedragen > €40.000,- restant totale looptijd contract).

Omschrijving Verplichting Looptijd
Pink Roccade diverse applicaties €365.285,- Deels wordt jaarlijks herzien (stilzwijgend karakter) iBurgerzaken loopt t/m 2028
TOG Nederland Zuid, WOZ taxaties €116.000,- Looptijd t/m 2021
ETP, gebruiksfase onderhoud Warmte Koude opslag De Rhijnsberg €119.130,- Looptijd t/m 2028
Jaarrekeningcontrole externe accountant €66.690,- Looptijd t/m 2020 (inclusief optie tot verlening 2 jaar)
SDV Zwolle (stadsbank) €40.000,- Looptijd t/m 1 juli 2021
Menzis (zorgverzekering t.b.v. minima) €60.000,- Looptijd t/m 2021
Born Bos- en Faunabeheer €138.600,- Looptijd t/m 1 april 2023
Dynniq, onderhoud openbare verlichting €120.000,- Looptijd t/m mei 2023
Brandverzekering €781.452,- Looptijd t/m 1-1-2023
Bedrijfsarts €59.520,- Looptijd t/m 31-12-2024
Afas €80.000,- Looptijd t/m 2021
Totaal €1.946.677,-  

Gebeurtenissen na balansdatum

Impact coronacrisis

Terug naar navigatie - Impact coronacrisis

Het COVID-19 (Corona) virus heeft geen financiële gevolgen voor de jaarrekening 2019, maar wel voor naar verwachting veel beleidsterreinen van onze begroting 2020 en mogelijk voor de jaren daarna. Hoe groot de financiële impact zal zijn is nu onmogelijk te bepalen. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

De intern uitgevoerde corona impactanalyse heeft niet geleid tot een bijstelling van de continuïteitsgrondslag in de jaarrekening.

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van Baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht van Baten en lasten

In de jaarstukken bij de programmaverantwoording zijn de analyses opgenomen van de financiële afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de (werkelijke) realisatiecijfers.

Overzicht mutaties reserves en voorzieningen

Toelichting reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Toelichting reserves en voorzieningen


De algemene reserve Grondexploitatie (niet geblokkeerd) dient als weerstandsvermogen voor de grondexploitatie en incidentele risico’s van de normale exploitatie. Toevoeging van € 655.218,- betreffende inkomsten precariobelasting conform raadsbesluit van 16 december 2013. Vanuit de resultaatbestemming 2018 is €1.113.432,- toegevoegd (raadsbesluit 8 juli 2019). Verder is er voor het voorbereidingskrediet MFA (raadsbesluit 15 april 2019) en voor het loket 0-100 (raadsbesluit 8 juli 2019) respectievelijk €100.000,- en €250.000,- onttrokken.

De algemene reserve (geblokkeerd) dient als weerstandsvermogen voor de normale exploitatie. In 2019 is er niet gemuteerd op deze reserve.

De reserve afkoop onderhoud graven dient voor de bekostiging van het onderhoud van de afgekochte graven. Onttrekking van €21.863,- op basis van het jaarrekeningresultaat 2019; e.e.a. conform de Financiële verordening gemeente Heerde 2019 (incl. 1e wijziging).

De reserve afvalstoffenheffing dient voor het opvangen van de jaarlijkse tekorten van de exploitatie van de huishoudelijke afvalstoffen. Onttrekking van €304.044,- op basis van het jaarrekeningresultaat 2019; e.e.a. geformaliseerd in de Financiële verordening gemeente Heerde 2019 (incl. 1e wijziging).

De reserve Apeldoorns kanaal dient voor het tijdelijk reserveren van de gemeentelijke bijdrage aan het project Apeldoorns kanaal. In 2019 is er niet gemuteerd op deze reserve.

De reserve startersleningen dient als buffer voor de uitgezette startersleningen. In 2019 is er niet gemuteerd op deze reserve.

De reserve Klompenpadennetwerk dient voor het op termijn herstellen van het klompenpadennetwerk en wordt gevoed door sponsorbijdragen. Aan deze reserve is €2.426,- toegevoegd conform najaarsnota 2019 (raadsbesluit 16 december 2019).

De reserve infrastructuur, kunstwerken HWG dient voor het beheer en onderhoud van de infrastructuur en kunstwerken van het voormalig projectgebied Hoogwatergeul. Voor het beheer en onderhoud van dit gebied is in 2019 €180.316,- aan deze reserve onttrokken (primaire begroting 2019; raadsbesluit 6 november 2018).

De reserve afrit A28 bedrijventerrein H2O is bestemd voor de gemeentelijke bijdrage aan dit op- en afrittenstelsel. In 2019 is hieraan €516.500,- toegevoegd conform resultaatbestemming 2018 (raadsbesluit 8 juli 2019).

De reserve functieboek is bij de najaarsnota voor het volledige bedrag van €22.003,- afgeraamd (raadsbesluit 16 december 2019).

De reserve duurzaamheid is bij de najaarsnota 2018 gevormd en is ontstaan doordat het beschikbare budget voor 2018 maar voor een gering deel is ingezet. In 2019 heeft er geen mutatie plaatsgevonden op deze reserve.

De reserve t.b.v. investeringen is een totaal van reserves die hoofdzakelijk dienen ter dekking van de afschrijvingskosten van in het verleden gedane investeringen. De onttrekking van €51.167,- bestaat uit meerdere afboekingen (op investeringen).

De reserve herstel degeneratieschade wordt gebruikt om de ontvangsten uit degeneratieschade op een later moment / in een ander jaar in te kunnen zetten voor het herstel. In 2019 is het totaalbedrag van €53.648,- ingezet voor de herstelwerkzaamheden.

De reserve gebouwen dient als dekking van het (onvoorzien) groot onderhoud van gebouwen met als doel het voorkomen van achterstallig onderhoud. Voor de renovatie van het raadhuis is hieraan €500.000,- onttrokken (raadsbesluit 28 januari 2019). Voor het achterstallig onderhoud van sportaccommodaties is €301.000,- onttrokken (raadsbesluit 17 juni 2019) en voor het achterstallig onderhoud van kleedkamers van een voetbalvereniging is €58.971,- onttrokken (raadsbesluit 14 oktober 2019).

De reserve Rhijnsberg dient als dekking van het (onvoorzien) groot onderhoud met als doel het voorkomen van achterstallig onderhoud. In 2019 is hier, conform primaire begroting, €38.230,- aan toegevoegd. (raadsbesluit 6 november 2018).

De reserve de Heerd dient als dekking van het (onvoorzien) groot onderhoud met als doel het voorkomen van achterstallig onderhoud. In 2019 is hier, conform primaire begroting, €88.350,- aan toegevoegd raadsbesluit 6 november 2018).

De reserve raadhuis is een reserve van waaruit de toekomstige (meer)kosten van de renovatie van het raadhuis worden betaald. Hieraan is €500.000,- vanuit de reserve gebouwen toegevoegd (raadsbesluit 28 januari 2019).

De reserve voorbereidingskrediet MFA Wapenveld is een reserve van waaruit de (toekomstige) voorbereidingskosten van de totstandkoming van een MFA in Wapenveld worden betaald. Bij raadsbesluit van 15 april 2019 is hieraan €100.000,-  toegevoegd; inmiddels is hieraan weer €63.294,- onttrokken (najaarsnota 2019; raadsbesluit 16 december 2019).

De reserve aanpak 0-100 jaar is een  reserve van waaruit de (toekomstige) voorbereidingskosten van het loket van 0-100 jaar worden betaald. Bij raadsbesluit van 8 juli 2019 is hier vanuit de algemene reserve Grondexploitatie €250.000,- toegevoegd.  Inmiddels is hieraan weer €40.000,- onttrokken (najaarsnota 2019; raadsbesluit 16 december 2019).

Overzicht van de incidentele baten en lasten per programma

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen en semi publiek sector (WNT)

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen en semi publiek sector (WNT)

Terug naar navigatie - Wet normering bezoldiging topfunctionarissen en semi publiek sector (WNT)

WNT-verantwoording 2019 Gemeente Heerde

 

Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op de gemeente Heerde en de essentie is dat de bestuurders niet meer mogen verdienen dan een minister. Voor de Gemeente Heerde is het algemene bezoldigingsmaximum van toepassing. Deze is in 2019 vastgesteld op € 194.000,-. Er zijn binnen de Gemeente Heerde geen functionarissen met een bezoldiging op of over dit bedrag.

1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

Gegevens 2019
bedragen x € 1 B. van Zuthem B. Espeldoorn - Bloemendal
Functiegegevens Gemeentesecretaris Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2019 1/1 – 31/12 1/1 – 31/12]
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1 0,89
Dienstbetrekking? ja ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen € 102.717 € 68.963
Beloningen betaalbaar op termijn € 17.904 € 11.501
Subtotaal € 120.621 € 80.464
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 194.000 € 172.446
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag N.v.t. N.v.t.
Bezoldiging € 120.117 € 78.223
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t. N.v.t.
Gegevens 2018
bedragen x € 1 B. van Zuthem B. Espeldoorn - Bloemendal
Functiegegevens Gemeentesecretaris Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2018 1/1 – 31/12 1/1 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1 0,89
Dienstbetrekking? ja Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen € 100.746 € 62.838
Beloningen betaalbaar op termijn € 16.734 € 10.722
Subtotaal € 117.480 € 73.560
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 189.000 € 168.000
Bezoldiging € 117.480 € 73.560

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking
Deze categorie is in 2019 niet van toepassing voor de Gemeente Heerde.

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Evenmin als de hierboven vermelde topfunctionarissen, zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2019 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Overzicht SiSa

Terug naar navigatie - Overzicht Sisa
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2019 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 27 januari 2020
OCW D8 Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2022 (OAB) Gemeenten Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO) Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicatornummer: D8 / 01 Indicatornummer: D8 / 02 Indicatornummer: D8 / 03
€ 163.557 € 11.718 € 15.664
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid
Bedrag Bedrag
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicatornummer: D8 / 04 Indicatornummer: D8 / 05 Indicatornummer: D8 / 06 Indicatornummer: D8 / 07
1
SZW G2 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2019 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Besteding (jaar T) algemene bijstand Gemeente I.1 Participatiewet (PW) Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk) Gemeente I.1 Participatiewet (PW) Besteding (jaar T) IOAW Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Besteding (jaar T) IOAZ Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 01 Indicatornummer: G2 / 02 Indicatornummer: G2 / 03 Indicatornummer: G2 / 04 Indicatornummer: G2 / 05 Indicatornummer: G2 / 06
€ 2.128.006 € 17.001 € 237.488 € 902 € 6.904 € 674
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) Gemeente I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet Gemeente I.7 Participatiewet (PW) Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gemeente I.7 Participatiewet (PW) Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G2 / 07 Indicatornummer: G2 / 08 Indicatornummer: G2 / 09 Indicatornummer: G2 / 10 Indicatornummer: G2 / 11 Indicatornummer: G2 / 12
€ 5.254 € 300 € 0 € 180.006 € 0 Ja
SZW G3 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeentedeel 2019 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) Besteding (jaar T) Bob
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 01 Indicatornummer: G3 / 02 Indicatornummer: G3 / 03 Indicatornummer: G3 / 04 Indicatornummer: G3 / 05 Indicatornummer: G3 / 06
€ 5.687 € 0 € 3.854 € 0 € 5.320 € 0
Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G3 / 07 Indicatornummer: G3 / 08 Indicatornummer: G3 / 09
€ 0 € 0 Ja
VWS H4 Specifieke uitkering Sport Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Projectnaam / nummer Totale aanvraag per project (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen (automatisch berekend) Verrekening (jaar T) Onroerende zaken (sportaccommodaties) per project ten laste van Rijksmiddelen Verrekening (jaar T) Roerende zaken sportbeoefening en sportstimulering per project ten laste van Rijksmiddelen Verrekening (jaar T) overige kosten per project ten laste van Rijksmiddelen
Gemeenten
Aard controle R. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicatornummer: H4/ 01 Indicatornummer: H4 / 02 Indicatornummer: H4 / 03 Indicatornummer: H4 / 04 Indicatornummer: H4 / 05 Indicatornummer: H4 / 06
1 € 87.321 632822 € 79.689 € 30.905 € 33.273 € 15.511
Kopie projectnaam / nummer Totale besteding (Jaar T) per project ten lasten van Rijksmiddelen (automatische berekening) Percentage besteed (Jaar T) per project tenopzichte van aanvraag ten laste van Rijksmiddelen (automatische berekening) Toelichting Overig (Jaar T) ten opzichte van ontvangen Rijksbijdrage - automatisch ingevuld
Hier eventueel opmerkingen of toelichtingen
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: H4 / 07 Indicatornummer: H4 / 08 Indicatornummer: H4 / 09 Indicatornummer: H4 / 10 Indicatornummer: H4 / 11
1 632822 79689 91,26% € 7.632

Overzicht Taakvelden

Terug naar navigatie - Overzicht taakvelden
Prog Programma Taakveld Naam taakveld Bedrag
PR1 Bestuur 0.1 Bestuur 1.487.551
PR1 Bestuur 0.4 Overhead 13.557
PR1 Bestuur 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.065.059
PR1 Bestuur 1.2 Openbare orde en veiligheid 315.510
PR1 Bestuur 7.4 Milieubeheer 8.799
PR1 Bestuur 8.3 Wonen en bouwen 202.658
Totaal PR1 Bestuur 3.093.135
PR2 Bedrijfsvoering 0.1 Bestuur 72.400
PR2 Bedrijfsvoering 0.10 Mutaties reserves 390.551
PR2 Bedrijfsvoering 0.2 Burgerzaken 205.286
PR2 Bedrijfsvoering 0.4 Overhead -53.500
PR2 Bedrijfsvoering 0-8 Overige baten en lasten -
PR2 Bedrijfsvoering 1.2 Openbare orde en veiligheid 9.500
PR2 Bedrijfsvoering 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur -
PR2 Bedrijfsvoering 3.4 Economische promotie -
PR2 Bedrijfsvoering 5.4 Musea 55.072
PR2 Bedrijfsvoering 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijven terreinen) 15.461
Totaal PR2 Bedrijfsvoering 694.769
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 0.10 Mutaties reserves -917.358
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 0.2 Burgerzaken 342
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 1.162
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 2.1 Verkeer en vervoer 2.252.198
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 3.1 Economische ontwikkeling 285.231
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 14.201
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 132
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 3.4 Economische promotie 363.973
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 5.2 Sportaccommodaties 716.629
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 1.183.368
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 7.2 Riolering -298.803
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 7.3 Afval -178.334
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 7.4 Milieubeheer 300.796
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 7.5 Begraafplaatsen en crematoria -124.372
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 8.1 Ruimtelijke Ordening 404.583
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijven terreinen) -108.813
PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 8.3 Wonen en bouwen 107.895
Totaal PR3 Ruimte, ondernemen en wonen 4.002.829
PR4 Sociaal Maatschappelijk 0.10 Mutaties reserves 216.916
PR4 Sociaal Maatschappelijk 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 10.319
PR4 Sociaal Maatschappelijk 4.1 Openbaar basisonderwijs 139.342
PR4 Sociaal Maatschappelijk 4.2 Onderwijshuisvesting 849.762
PR4 Sociaal Maatschappelijk 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 624.494
PR4 Sociaal Maatschappelijk 5.1 Sportbeleid en activering 188.130
PR4 Sociaal Maatschappelijk 5.2 Sportaccommodaties 255.993
PR4 Sociaal Maatschappelijk 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 276.302
PR4 Sociaal Maatschappelijk 5.5 Cultureel erfgoed 19.256
PR4 Sociaal Maatschappelijk 5.6 Media 279.201
PR4 Sociaal Maatschappelijk 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 3.375
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 2.054.428
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.2 Wijkteams 1.342.548
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.3 Inkomensregelingen 977.927
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.4 Begeleide participatie 2.500.626
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 503.867
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.72 Maatwerkdienstverlening 18- 7.272.116
PR4 Sociaal Maatschappelijk 6.82 Geëscaleerde zorg 18- 84.537
PR4 Sociaal Maatschappelijk 7.1 Volksgezondheid 613.517
PR4 Sociaal Maatschappelijk 8.3 Wonen en bouwen 71.451
Totaal PR4 Sociaal Maatschappelijk 18.284.106
PR5 Overhead 0.4 Overhead 6.925.449
PR5 Overhead 0.10 Mutaties reserves 27.997
Totaal PR5 Overhead 6.953.446
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 0.10 Mutaties reserves -
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury -218.868
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 0.61 OZB woningen -3.329.159
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 0.62 OZB niet-woningen -1.142.738
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 0.64 Belastingen overig -1.097.973
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds -27.961.004
PR6 Algemene dekkingsmiddelen 3.4 Economische promotie -198.456
Totaal PR6 Algemene dekkingsmiddelen -33.948.196
Saldo -919.912