Overzicht overhead
Wat mag het kosten?
Terug naar navigatie - Wat mag het kosten?| Exploitatie | Begroting 2023 incl wijz | Bij en aframing najaarsnota | Prognose 2023 (P+W+najaar) | Realisatie 2023 | Restant 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | ||||||
| Huisvesting | 864.012 | -98.000 | 766.012 | 443.286 | 420.726 | |
| Facilitair | 246.628 | -15.000 | 231.628 | 198.058 | 63.570 | |
| Personeel en Organisatie | 17.729.062 | 1.161.300 | 18.890.362 | 4.919.226 | 12.731.836 | |
| ICT | 5.027.937 | 0 | 5.027.937 | 4.486.579 | -2.555.246 | |
| Financiën | 96.100 | 50.000 | 146.100 | 141.938 | -45.838 | |
| Elektronische dienstverlening | 99.969 | 0 | 99.969 | 65.092 | 39.877 | |
| Overheadtoerekening | 396.347 | 0 | 396.347 | 0 | 396.347 | |
| Totaal Lasten | 24.460.055 | 1.098.300 | 25.558.355 | 10.254.179 | 11.051.272 | |
| Baten | ||||||
| Huisvesting | -20.000 | 0 | -20.000 | 0 | -20.000 | |
| Personeel en Organisatie | -12.315.619 | -100.000 | -12.415.619 | -442.654 | -11.872.965 | |
| ICT | -2.964.584 | 0 | -2.964.584 | -2.673.656 | 2.605.676 | |
| Financiën | 0 | 0 | 0 | -6.614 | 6.614 | |
| Overheadtoerekening | -396.347 | 0 | -396.347 | 0 | -396.347 | |
| Totaal Baten | -15.696.550 | -100.000 | -15.796.550 | -3.122.924 | -9.677.022 | |
| Resultaat | 8.763.505 | 998.300 | 9.761.805 | 7.131.256 | 1.374.249 | |
Toelichting op de lasten en baten Overhead
Terug naar navigatie - Toelichting op de lasten en baten OverheadLasten
Bij het onderdeel Overhead wordt €1.098.000,- bijgeraamd. Hieronder is een uiteenzetting gegeven van de belangrijkste budgetbijstellingen.
CAO-verhoging
Bij de begroting 2023 was rekening gehouden met een indexeringspercentage van 5% voor de salarissen. Dit percentage bleek echter te laag; na doorrekening van de nieuwe CAO moet het salarisbudget alsnog met €535.000,- worden verhoogd.
Uitvoeringsprogramma college
Vanuit de stelpost van het uitvoeringsprogramma college wordt bij deze najaarsnota €563.000,- beschikbaar gesteld voor uitvoering van de verschillende taken. Het budget hiervoor wordt naar de diverse afdelingen binnen dit onderdeel overgeheveld omdat deze taken allemaal door personeel (zowel intern als extern) worden opgepakt.
Eigenrisicodragerschap zorgverzekeringen
De gemeente Heerde is eigenrisicodrager voor kosten die voorvloeien uit de ziektewet, werkloosheidwet en arbeidsongeschiktheid. Deze kosten komen voor eigen rekening; voor dit jaar is dit een bedrag van €70.000,-. Een deel hiervan wordt ook weer terugontvangen van diverse instanties (€50.000,-). Dit laatste bedrag is aan de inkomstenkant verwerkt.
Overheveling budget energieverbruik
Voor 2023 is er een stelpost van €325.000,- opgenomen voor de gestegen energiekosten. Een derde deel hiervan (€110.000,-) is echter nodig om de gestegen kosten van de openbare verlichting op te vangen. Dit bedrag is daarom naar dit product overgeheveld. Verwacht wordt dat het resterende deel toereikend is om de gestegen kosten mee op te vangen.
Accountantskosten
De accountantskosten moeten met €50.000,- worden verhoogd. Enerzijds is dit het gevolg van een verschuiving van kosten doordat de interimcontrole van 2022 in 2023 is uitgevoerd. Anderzijds zijn er extra accountantskosten gemaakt om een 2-tal subsidies te controleren die voorheen zelf mochten worden gecontroleerd. Tenslotte is er een geschat meerwerk als gevolg van de SISA-controle.
Baten
De verwachte inkomsten zijn bij dit onderdeel €100.000,- hoger. Deze verhoging is voor €50.000,- het gevolg van hogere inkomsten van gedetacheerde medewerkers. De resterende €50.000,- betreffen vergoedingen die worden terugontvangen van instanties voor gemaakte (voorgeschoten) kosten in het kader van de ziektewet, werkloosheidwet en arbeidsongeschiktheidswet (zie hiervoor ook de toelichting bij de lasten).