Jaarverslag

Het product Bestuur bestaat uit de subproducten college, raad, griffie en rekenkamerfunctie. Hoofdzakelijk gaat het hier om kosten voor salarissen en vergoedingen, opleidingskosten en representatie. Verder bestaat het product uit de volgende subproducten: (bestuurlijke) samenwerking, inclusief denken, internationale contacten, rechtsbescherming en communicatie.

Lasten
De lasten zijn bij dit product €924.000,- hoger dan de raming. Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen toegelicht.

521000 Raad
In 2021 hebben er verschuivingen plaatsgevonden bij de raads- en commissieleden, vacante plekken zijn niet altijd meteen weer opgevuld. Dit verklaart de geringere uitgaaf van €11.000,- bij de vergoeding aan raads- en commissieleden.

521050 Griffie
Bij het onderdeel Griffie is ruim €26.000,- meer uitgegeven. Deze overschrijding is het gevolg van de, niet geraamde, licentiekosten voor de livestream vergaderingen tezamen met de vergaderschermen die daarvoor nodig zijn. Verder zijn de loonkosten hoger door de personele wisseling van de griffier.

521100 Rekenkamerfunctie
De hogere kosten van €13.000,- bij de Rekenkamerfunctie is het gevolg van een nabetaling uit voorgaande jaren. Per abuis hebben de rekenkamercommissieleden een netto vergoeding als bruto bedrag ontvangen. Dit is in het jaar 2021 gecorrigeerd.

521150 College
Het resultaat bij dit subproduct  heeft 2 oorzaken. Ten eerste is er maar een gering bedrag, €33.000,-,  gestort naar de voorziening. Bij de begroting was rekening gehouden met een storting van €90.000,-, een voordeel van €57.000,-.  Deze lage storting komt doordat de rentetarieven weer (licht) zijn gestegen, dit heeft een dempend effect op het bij te storten deel. Daarnaast hebben er pensioenoverdrachten plaatsgevonden van in totaal €855.000,-. Dit geld is bij dit onderdeel doorgestort naar de pensioenvoorziening. 

Aan kosten die betrekking hebben op de coronapandemie is ruim €23.000,- meer uitgegeven. Hiervoor worden we door het rijk en provincie gecompenseerd; verrekening van deze kosten vindt plaats middels de reserve Corona.

In 2021 is er een subsidiebedrag van de provincie Gelderland ontvangen voor gemeenschapsvoorzieningen in Heerde. Dit onderzoek heeft €17.000,- gekost; verwerking hiervan in de begroting heeft niet plaatsgevonden.

521151 Reserve Corona
Bij de begroting was rekening gehouden met een storting in de Coronareserve van €334.000,-, in werkelijkheid is hierin €434.000,- gestort, een verschil van €100.000,-.

521300 Bestuurlijke samenwerking
Bij het dekkingsplan van de begroting 2021 was er €100.000,- extra gereserveerd voor Bestuurlijke samenwerking. Dit geld was vooral bedoelt voor samenwerkingsonderzoeken voor de Kop van de Veluwe en op het gebied van ICT. De werkelijke kosten waren €48.000,- lager door vertragingen/verschoven prioritering vooral als gevolg van Corona. 

Baten
De inkomsten zijn bij dit product afgerond €879.000,- hoger dan de raming. De belangrijkste afwijkingen waardoor dit wordt veroorzaakt zijn hieronder toegelicht.

521150 / 521152 College
In 2021 hebben er twee pensioenoverdrachten plaatsgevonden van in totaal €855.000,-. Deze bedragen zijn doorgestort naar de voorziening. Voor de exploitatie verloopt dit budgetneutraal (zie ook de uitgavenkant).

Van de provincie Gelderland is er €19.000,- ontvangen voor het doen van onderzoek naar de vitaliteit en toekomstbestendigheid van gemeenschapsvoorzieningen in Heerde.  Dit onderzoek heeft inmiddels plaatsgevonden, de overschrijding is ook vermeld aan de uitgavenkant.

521151 Reserve Corona
De onttrekking aan de reserve Corona was in werkelijkheid €9.000,- hoger dan geraamd. In de bijlage is een overzicht opgenomen van alle uitgaven en inkomsten die betrekking hebben op Corona.

Het product Veiligheid bestaat uit de subproducten brandweer, crisisbeheersing, openbare orde en veiligheid, opvang huisdieren, APV, drank en horecawet en handhaving. De lasten op dit product hebben voor een groot deel betrekking op de brandweertaken in VNOG-verband. Daarnaast worden legesopbrengsten binnen dit product verantwoord.

Lasten
Voor Veiligheid is er €66.000,- meer uitgegeven dan vooraf was geraamd. De belangrijkste verschillen zijn hieronder toegelicht.

502020 en 502040 Brandweergarages
De lasten voor de beide brandweergarages vallen respectievelijk €10.000,- (Heerde) en €11.000,- (Wapenveld) lager uit dan begroot. Hier is geen directe verklaring voor te geven. Wel is het zo dat met het onderbrengen van de nieuwe brandweergarage in het te bouwen MFA in Wapenveld geen nieuwe/onnodige investeringen worden gedaan en alleen noodzakelijk onderhoud wordt uitgevoerd.

523100 Openbare orde & Veiligheid
Voor de post OOV is €28.000,- meer uitgegeven op een begroot bedrag van €211.000,-. Deze meerkosten zijn te verklaren door het extra Corona-toezicht op de naleving van toegangsbewijzen die in het jaar heeft plaatsgevonden. Hiervoor is aan het eind van het jaar nog een bijdrage ontvangen, deze kwam echter te laat om nog als een begrotingswijziging te verwerken. 

523150 APV
De posten  APV en Handhaving bouwen laten een overschrijding zien van totaal €57.000,-. Deze afwijking kan worden verklaard doordat bij de afdeling ROW de werkelijke salariskosten hoger waren dan geraamd. Hierdoor is de doorbelasting naar de producten, waarvoor deze afdeling heeft gewerkt, ook hoger (€57.000,-). Het totaalbeeld van de loonkosten van de hele organisatie is opgenomen bij het onderdeel Overhead.   

Baten
De hogere inkomsten bij dit onderdeel van in totaal bijna €19.000,- zijn het gevolg van kleine meevallers bij afzonderlijke onderdelen zoals hogere opbrengsten inspectie brandkranen, ontvangen dwangsommen etc. 

Het product Financiën bestaat uit de subproducten accountantskosten, belastingen en diverse saldi.

Lasten
De werkelijke uitgaven zijn bij Financiën €293.000,- lager dan de raming. De verklaring van deze afwijking is hieronder opgenomen.

531751 Reserve Precariobelasting
In het verleden is de afspraak gemaakt om de ontvangsten vanuit de Precariobelasting, na aftrek van hiervoor gemaakte kosten, toe te voegen aan de algemene reserve. Doordat de werkelijke inkomsten uit Precariobelasting iets hoger waren dan geraamd, is de toevoeging  aan deze reserve ook bijna €13.000,- hoger. 

531850 Saldo voor bestemming
De najaarsnota 2021 is afgesloten met een positief saldo van €305.000,-. Dit saldo is hier als raming opgenomen. Het werkelijk rekeningsaldo komt hier uiteindelijk tegenover te staan.

Op dit product vindt de afwikkeling plaats van de uitvoering van de 6 grondexploitaties van de gemeente.

Algemeen
539000 Uitvoering Grondbeleid
Op het product Grondbeleid worden alle uitgaven en inkomsten van de complexen van de Grondexploitatie afgewikkeld. In principe zijn dit balansmutaties, maar het is een verplichting vanuit het BBV dat dit via deze kostenplaats gaat.

Burgerzaken draait om mensen en in de eerste plaats om hun identiteit. Met hun identiteit hebben burgers recht op allerlei voorzieningen en diensten van de overheid. Burgerzaken vervult de rol van ‘poortwachter’ door het vaststellen en vastleggen van de identiteit bij geboorte of bij binnenkomst van elke nieuwe inwoner van de gemeente. Daarnaast is burgerzaken door de afgifte van reis- en rijksdocumenten een belangrijke speler in de keten van identiteitsvaststelling, identiteitscontrole en identiteitsbescherming.

Lasten
Bij het product Burgerzaken is er in 2021 €31.000,- minder uitgegeven dan vooraf was geraamd. Hieronder is een verklaring gegeven van deze afwijking.

525000 Burgerzaken
De werkelijke salariskosten bij de afdeling DIB waren lager dan geraamd. Hierdoor is de doorbelasting naar de producten waarvoor deze afdeling heeft gewerkt, ook lager (€20.000,-). Het totaalbeeld van de loonkosten van de hele organisatie is opgenomen bij het onderdeel Overhead.  

Het abonnement voor het GBA netwerk is inmiddels onderdeel van de automatiseringskosten. Deze raming van €8.000,- kan daarom voor de toekomst komen te vervallen.

Baten
525050 Secretarieleges
De ontvangen leges voor ID-kaarten, rijbewijzen, paspoorten, uittreksels etc. is ruim €10.000,- (ongeveer 5%) hoger dan geraamd. Een oorzaak hiervoor is lastig aan te wijzen. Deels zal dit het gevolg zijn van uitgestelde activiteiten van het vorige jaar veroorzaakt door Corona. 

Gemeente Heerde is (wettelijk) verplicht haar informatievoorziening te baseren op het stelsel van basisregistraties. Basisregistraties borgen een eenmalige invoer en meervoudig gebruik van gegevens. De meest bekende zijn de basisregistraties Personen (BRP), adressen en gebouwen (BAG), basisregistratie WOZ en de basisregistratie voor bedrijven (NHR). In deze basisregistraties staan de algemene gegevens zoals persoonsgegevens, adressen en bedrijfsnamen. In applicaties gebruiken we deze basisgegevens en vullen die aan met taakspecifieke gegevens.

Geen opmerkingen.

De statische archieven van de drie gemeenten (Heerde, Epe en Hattem) zijn samengebracht in één bewaarplaats. Het streekarchief bevindt zich bij het gemeentehuis van Epe. De streekarchivaris voert ook beheertaken als behoudswerkzaamheden uit en verzorgt de inzagemogelijkheid in de studiezaal. Heerde heeft zitting in het bestuur van de gemeenschappelijke regeling. Tevens huurt de gemeente Heerde in Epe ruimte die aan de gestelde eisen voldoet voor het dynamische archief.

Lasten
521550 Streekarchivariaat
De kosten voor het streekarchief waren bijna €12.000,- lager dan geraamd. Dit komt doordat de voorbereidingen op het aansluiten op het e-depot nog niet hebben plaatsgevonden. Dit is verschoven naar de jaren 2022/2023. voorgesteld wordt om een deel van dit bedrag, €8.000,-, naar 2022 over te hevelen.

De kosten van de ambtelijke capaciteit, eventuele externe advisering en de bijdrage aan het energieloket en regiotaken.

Lasten
Bij het product Duurzaamheid is bijna €178.000,- minder uitgegeven dan was geraamd. Hieronder is een verklaring gegeven van deze afwijking.

521600 Duurzaamheid
In 2021 zijn er middelen aangevraagd en toegekend voor de uitvoer van de regeling 'Reductie energiegebruik woningen'. Deze regeling is actief in de jaren 2021 en 2022. Het gros van de activiteiten staat gepland in 2022 (o.a. cadeaubonnen) en wordt uitgevoerd door partijen zoals het Regionaal Energieloket. Dat is de reden dat in 2021 niet alle middelen van deze regeling zijn gebruikt. Het restant ad. €81.000,- is daarom via de balans overgeheveld naar 2022. 

In 2021 is er gestart met het opstellen van de Transitievisie warmte. Middelen hiervoor zijn ontvangen bij de Decembercirculaire van 2020. Uw raad heeft in 2021 €150.000,- beschikbaar gesteld voor het opstellen van de 'Transitievisie warmte'. Een deel van de onderzoeken en werkzaamheden is in 2021 verricht. Een belangrijk deel loopt nog door in 2022, tot en met de vaststelling in de gemeenteraad. Het restant van €87.000,- wordt daarom ingezet in 2022.

Van het reguliere budget voor Duurzaamheid is in 2021 €23.000,- overgehouden. Bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit bedrag naar 2022 over te hevelen en in te zetten voor de realisatie van laadpalen in de buurt van de gemeentelijke gebouwen. 

De werkelijke salariskosten bij de afdeling ROW waren hoger dan geraamd. Hierdoor is de doorbelasting naar de producten waarvoor deze afdeling heeft gewerkt, ook hoger (€13.000,-). Het totaalbeeld van de loonkosten van de hele organisatie is opgenomen bij het onderdeel Overhead.  

Baten
521600 Duurzaamheid
Zoals hierboven al is aangegeven resteren er nog gelden uit 2 duurzaamheidsregelingen; in totaal €159.000,-. Deze regelingen worden in 2022 verder uitgewerkt. 

Ambtelijke capaciteit, externe advisering bijdrage vitale vakantieparken, bijdragen aan de Regio Zwolle en de Cleantech Regio, de huur van het plein van de Johanneskerk in Heerde en energieverbruik  ten behoeve van de markt.

Lasten
In 2021 is er bijna €104.000,- minder uitgegeven dan begroot. Hieronder is dit verschil verklaard.

533000 Economische zaken
In 2021 is er door verschillende lokale belangenorganisaties/verenigingen een gezamenlijk steunfonds opgericht om ondernemers die door de ‘coronapandemie’ in financiële moeilijkheden zijn terechtgekomen en niet en/of onvoldoende financiële steun vanuit de rijksoverheid ontvangen, een bijdrage toe te kennen. Aangezien de maatregelen vanuit de ‘coronapandemie’ nog maar recent zijn opgeheven, zal 2022 nog als uitloopjaar fungeren voor het extra steunfonds. Veel ondernemers kunnen nu pas de balans opmaken hoe ze er financieel voorstaan. Uitloop van het steunfonds 2022 is daarom noodzakelijk, daarom wordt bij de resultaatbestemming voorgesteld om dit niet aangewende budget van €10.000,- naar 2022 over te hevelen.

Door de coronacrisis heeft het project 'Toekomstbestendige bedrijventerreinen' vertraging opgelopen zowel aan gemeentelijke zijde als aan de ondernemerskant. 
In Q4 2021 is daarom besloten om de projectorganisatie in Q1 2022 de tijd te geven om de draagkracht voor de uitvoering van de verschillende ambities in het project nader te onderzoeken. Naast de gemeente, zijn de ondernemers in dit project ook stakeholder en financieel verantwoordelijk. Draagkracht onder de ondernemers voor uitvoering en financiering is daarom essentieel om over te kunnen gaan tot uitvoering. Ook voor dit budget van €25.000,- wordt bij de resultaatbestemming voorgesteld om dit naar 2022 over te hevelen.

De geraamde bijdrage van €180.000,- aan het Ondernemersfonds is niet gehaald; in werkelijkheid is er €103.000,- uitgegeven; een verschil van €77.000,-. Dit geld wordt via de OZB geïnd en vervolgens doorgestort. De eindafrekening over 2021 vindt overigens pas plaats medio 2022.

De werkelijke salariskosten bij de afdeling ROW waren hoger dan geraamd. Hierdoor is de doorbelasting naar de producten waarvoor deze afdeling heeft gewerkt, ook hoger (€11.000,-). Het totaalbeeld van de loonkosten van de hele organisatie is opgenomen bij het onderdeel Overhead.  

Baten
Geen opmerkingen.

Faciliteren van ‘Wij zijn Heerde’, Visit Veluwe, promotie van Cittaslow en toeristische infrastructuur.

Lasten
Bij het product Toerisme is in totaliteit €23.000,- meer uitgegeven dan geraamd. In onderstaande tabel is dit verschil uitgesplitst en daaronder is hierover een toelichting gegeven.

533200 Toerisme & Recreatie
De kapitaallasten zijn €26.000,- lager doordat geplande investeringen (wandelpadennetwerk / fietspaden) nog niet zijn uitgevoerd. Daarnaast zijn de werkelijke rentekosten lager door het afsluiten van goedkopere leningen.

De gemeente Heerde is actief deelnemer in de samenwerking op de Veluwe (Veluwe-op-1). Met partners wordt binnen die samenwerking gewerkt aan de Veluweagenda 2030. Een aantal projecten binnen die regionale agenda is – onder andere als gevolg van corona - later op gang gekomen dan we van tevoren hadden ingeschat (project belevingsgebieden Veluwe, recreatiezonering Veluwe). Daardoor vallen de kosten voor 2021 die projecten €18.000,- lager uit dan ingeschat. 

Als gevolg van Corona is er vertraging opgetreden in de uitvoering van het programma 'Vitale Vakantie'. Daarnaast komt een aantal projecten uit de Veluwe-op-1 agenda wat later op gang dan we hadden ingeschat. Daardoor vallen de kosten in totaal ongeveer €11.000,- lager uit. 

In 2021 is er een subsidiebedrag van de provincie ontvangen voor de ontwikkeling van een 'Masterplan IJsselvallei'; hiervan is inmiddels €76.000,- uitgegeven; het restant wordt in 2022 aangewend (zie ook toelichting bij de baten).

De werkelijke salariskosten bij de afdeling ROW waren hoger dan geraamd. Hierdoor is de doorbelasting naar de producten waarvoor deze afdeling heeft gewerkt, ook hoger (€19.000,-). Het totaalbeeld van de loonkosten van de hele organisatie is opgenomen bij het onderdeel Overhead.  

Baten
533200 Toerisme & Recreatie
In 2021 is er van de provincie Gelderland een subsidiebedrag van €129.000,- ontvangen voor de ontwikkeling van een 'Masterplan IJsselvallei'. Van dit subsidiebedrag is €76.000,- uitgegeven; het restant wordt overgeheveld naar 2022. Deze bijdrage was niet in de begroting opgenomen maar verloopt voor de exploitatie budgetneutraal. 

Ambtelijke capaciteit, beheerkosten startersleningen, bijdragen aan externe onderzoeken en aan de regionaal woonruimteverdeelcommissie, kosten voor de woonwagens die op het terrein Krimpenbos staan en leges WABO voor bouwvergunningen.

Lasten
Aan het product Bouwen en wonen is in 2021 €100.000,- minder uitgegeven dan geraamd. Hieronder is de oorzaak daarvan toegelicht.

545000 Volkshuisvesting
In 2021 is er €36.000,- ontvangen als vereveningsbijdrage voor sociale woningbouw. Dit geld is doorgestort naar de reserve  en verloopt voor de exploitatie budgetneutraal (zie ook  de inkomstenkant).

Zowel bij de Voorjaarsnota als bij de Najaarsnota 2021 is er budget voor het opstellen van de Woonagenda bijgeraamd. Hiervan resteert nog €12.000,-. Voor 2022 worden deze werkzaamheden voortgezet. De verwachting is dat het reeds beschikbare budget hiervoor toereikend is.

545050 Woonwagenkamp
In 2021 is er geen onderhoud uitgevoerd op het woonwagenkamp. Hierdoor is het hiervoor beschikbare budget van bijna €10.000,- overgehouden .

545100 Vergunning & toezicht Bouwen
Doordat er minder concrete bouwactiviteiten tot stand kwamen dan vooraf was verondersteld,  waren de externe adviseringkosten ruim €77.000,- lager. Bij de Najaarsnota was hiervoor nog €330.000,- bijgeraamd.  Deze stagnering in de vergunningverlening is ook terug te zien bij de legesinkomsten. Deze waren ook lager dan geraamd.

545250 Milieubeheer
Op deze post is €23.000,- minder uitgegeven dan geraamd. Dit is vooral het gevolg van een lagere bijdrage van €17.000,-  aan de Omgevingsdienst dan geraamd. Voor het uit kunnen voeren van adviestaken i.v.m. natuur en ecologie is er in de primaire begroting extra financiële ruimte gereserveerd binnen de bijdrage aan de Omgevingsdienst waarvan in 2021  mede als gevolg van de stikstofcrisis  maar weinig gebruik is gemaakt. Afrekening van de uitvoering van deze adviestaken vindt plaats op basis van werkelijk gemaakte uren hetgeen resulteert in een lagere bijdrage aan de Omgevingsdienst. Daarnaast is er €6.000,- minder uitgegeven aan de ODNV voor de sanering van wegverkeerlawaai. Voorgesteld wordt om dit budget naar 2022 over te hevelen. 

Baten
De werkelijke ontvangsten zijn bij dit product €53.000,- lager dan de raming. De belangrijkste 2 oorzaken hiervan zijn hieronder toegelicht. 

545200 Volkshuisvesting
De ontvangen 'vereveningsbijdrage sociale woningbouw' van €36.000,- is doorgestort naar de reserve (zie ook de uitgavenkant). 

545200 Leges WABO
Het bedrag aan legesinkomsten WABO is €22.000,- hoger dan geraamd. Ondanks de stikstofcrisis, en de schaarste op de arbeidsmarkt (zowel intern als extern) zijn de geraamde legesinkomsten toch gehaald. 

Ambtelijke capaciteit voor eigen plannen, initiatieven van derden en planschades en externe advisering hierover.

Lasten
Bij het product Ruimtelijke ontwikkeling is in 2021 €189.000,- minder uitgegeven dan vooraf was geraamd. Hieronder is een verklaring gegeven van deze afwijking.

547000 RO eigen plannen
De omgevingsvisie is in ontwikkeling en vervangt na vaststelling de huidige structuurvisie Heerde 2025. Het streven is om in de tweede helft van 2022 de omgevingsvisie te laten vaststellen door de gemeenteraad. Het resterende budget ad. €22.000,-  is voornamelijk nodig voor het adviesbureau dat de gemeente helpt bij het opstellen van de omgevingsvisie. Voorgesteld wordt daarom om het resterende budget naar 2022 over te hevelen.

547050 RO initiatieven van derden
Er zijn meer ruimtelijke procedures in behandeling genomen dan was verwacht. Hierdoor is meer gebruik gemaakt van externe inhuur (€7.000,-) dan vooraf was begroot.

547150 Planschades
Er zijn in 2021 wel planschadeverzoeken binnengekomen, maar allemaal aan het einde van het jaar. Deze verzoeken lopen daarom door in 2022 en de bijkomende kosten worden daarom ook in 2022 gemaakt. Hierdoor is er in 2021 niets uitgegeven van het geraamde budget van €15.000,-. 

547250 Omgevingswet
De beoogde datum van inwerkingtreding van de Omgevingswet is aangepast. De Omgevingswet treedt nu inwerking op 1-1-2023 i.p.v. 1-7-2022. Dit is van invloed op de werkzaamheden en de kosten die moeten worden gemaakt om de Omgevingswet goed te implementeren in de gemeente. De raad zal daarom worden voorgesteld om het resterende budget van €149.000,- naar 2022 over te hevelen.

547300 Vliegveld Lelystad
Naar aanleiding van de motie van gemeenteraad over het mogelijk uitvoeren van extra onderzoek naar stikstof en geluid is €10.000,- gereserveerd. Dit onderzoek is vooralsnog niet opgepakt, omdat vanuit andere overheidsorganisaties in de tussentijd ook onderzoeken zijn uitgevoerd. Het resterende budget moet worden overgeheveld naar 2022,  zodat alsnog onderzoek kan worden uitgevoerd als dit noodzakelijk is. 

Baten
Bij de inkomsten is  dit jaar €24.000,-  minder ontvangen dan vooraf was geraamd. Hieronder is een verklaring gegeven van deze afwijking.

547000 RO eigen plannen
In 2021 zijn er geen inkomsten uit eigen plannen ontvangen. Dit resulteert in een nadeel voor de exploitatie van €35.000,-.

547050 RO initiatieven van derden
Er zijn meer ruimtelijke procedures in behandeling genomen dan was verwacht. Hierdoor zijn de legesinkomsten hoger uitgevallen dan begroot. 

547150 Planschades
Er zijn in 2021 wel planschadeverzoeken binnengekomen, maar allemaal aan het einde van het jaar. Er zijn daarom in 2021 geen planschadebedragen ingevorderd. Deze planschadeverzoeken lopen door in 2022 en de invorderingen worden ook in 2022 uitgevoerd. 

 Lasten
Voor bovengenoemde accommodaties is in 2021 afgerond €163.000,- meer uitgegeven. Dit verschil is voornamelijk het gevolg van 3 posten die onderstaand zijn opgenomen.

502740 Nachtegaalsweg 48 
In het begin van 2021 is er nog voor €15.000,- kosten gemaakt voor het bouw- en woonrijp maken van de grond aan de Nachtegaalsweg (voormalig Drieluik). Inmiddels is dit project afgerond en is er woningbouw gerealiseerd op deze locatie. 

549150 Onderhoudsplan gemeentelijke accommodaties
De lagere kapitaallasten van €21.000,- zijn het gevolg van een (nog) niet aangewend investeringsbedrag voor accommodaties. Dit bedrag kan worden ingezet wanneer er acuut geld nodig is bij onvoorziene omstandigheden.

549200 Vrijkomende locaties
Het terrein  met opstallen van de voormalig ambulancepost aan de Zwarteweg is verkocht in 2021. Het gevolg hiervan was dat de nog aanwezige boekwaarde op deze locatie ook moest worden afgeboekt. Een extra kostenpost van €159.000,-. Zowel de opbrengst van het terrein als de afboeking van de boekwaarde waren niet in de begroting opgenomen.

Baten
De inkomsten zijn afgerond €646.000,- hoger dan de raming. Deze hogere inkomsten zijn hieronder toegelicht.

502001 Reserve gebouwen
De vervanging van de toegangsinstallatie van de hoofdingang van het gemeentekantoor was gepland in 2021 maar is nog niet uitgevoerd. De hiervoor geraamde kosten van €10.000,- zouden worden gedekt uit de reserve gebouwen, maar omdat de vervanging nog niet heeft plaatsgevonden is er ook niets hiervoor uit de reserve gebouwen onttrokken. 

549200 Vrijkomende locaties
De verkoop van het terrein met opstallen aan de Zwarteweg heeft afgerond €612.000,- opgeleverd. De overdracht vond eind september plaats waardoor de verwerking niet in de Najaarsnota 2021 heeft plaatsgevonden. 

549201 Reserve vrijkomende locaties
Door de verkopen van beide locaties moest de resterende boekwaarde van de terreinen worden afgeboekt. Normaliter wordt jaarlijks een deel gedekt door een investeringsreserve, nu is ineens het totale bedrag afgeboekt van deze reserve. Dit resulteert in een overschrijding van €48.000,-. 

Beheer en onderhoud van kapitaalgoederen (wegen, fietspaden, groen, openbare verlichting, riolering, speeltoestellen) en grondzaken.

Lasten
Aan het product Beheer en onderhoud is in 2021 €172.000,- minder uitgegeven dan geraamd. Hieronder is de oorzaak daarvan toegelicht.

502500 Sport Molenbeek
Er is een positief saldo van €17.000,-. In de Voorjaarsnota is een bedrag van €15.000,- beschikbaar gesteld voor aanpassing riolering. Vanwege Covid-19 zijn deze werkzaamheden nog niet uitgevoerd. Werkzaamheden zijn gepland in het voorjaar 2022. 

502620 Aula en baarhuisje
Hier is een positief saldo van  €9.000,-. Het positieve resultaat wordt onder andere veroorzaakt door het niet kunnen aanpassen van het cementgipsplaten plafond in corona tijd.

515903 Werken derden
Er is een negatief saldo van €17.000,- omdat de schade kosten voor reparatie aan de Tolbrug in Veessen maar ongeveer voor de helft werden vergoed door de verzekering.

549300 Buitensportaccommodaties
Hier is een positief saldo van €11.000,- i.v.m. lagere uitgaven op afschrijvingen en rente van de investeringen.

551000 Gemeentelijke gronden
Hier is een negatief bedrag van €41.000,- als gevolg van inhuur extra personeel voor verkoop percelen (€12.800,-) en een afboeking van €32.200,- vanuit het jaar 2019 van een uiteindelijk toch niet ontvangen bijdrage van een nutsbedrijf.

551100 Kadaster en Landmeter
Hier is een positief saldo van  €20.000,-. Dit  komt door het uitblijven van de software up-data en er is minder uitzetwerk gedaan door de beperkte bouwplannen. 

551150 Straatreiniging & Gladheidbestrijding 
Hier is een negatief saldo van  €15.000,-. Dit is veroorzaakt door een flinke verhoging van de verzekering voor het strooi materieel.  Daarnaast zijn er extra noodzakelijke kosten gemaakt voor de up-date van de bewaking van het gladheid meldsysteem.

551200 Beheerplan wegen
Hier is een positief saldo van €216.000,-. Dit positieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door een veel lagere rente en afschrijving van de investeringen.  Daarnaast zijn er minder middelen nodig geweest voor het onderhoud aan  het materieel. 

5512xx Tractiemiddelen
De tractiemiddelen worden in een totaal bedrag geraamd op het product wegen, plantsoenen, riolering en begraafplaatsen. De werkelijke uitgaven worden per tractiemiddel verantwoord. Door deze opzet lijkt er een tekort te zijn op de tractiemiddelen van €215.000,- maar zoals genoemd worden deze per product geraamd en niet per tractiemiddel.

551400  Beheerplan Kunstwerken 
Er is een positief saldo van €60.000,-. Dit wordt deels veroorzaakt door een lagere rente en afschrijving op de investeringen. Voor het onderhoud van de duikers en bruggen is ongeveer € 40.000,- minder nodig geweest om het onderhoud uit te voeren.

551450 Verkeersmaatregelen 
Hier is een positief saldo van €27.000,-. Dit wordt ongeveer voor de helft veroorzaakt door een lagere rente en afschrijving op de investeringen.  Het andere deel wordt veroorzaakt door minder vervanging van verkeersborden en lagere kosten aan de Verkeerregelinstallatie.

551600 Beheerplan Water 
Hier is een positief saldo van €27.000,-. Dit positief resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door minder slootafval en daardoor lagere verwerkingskosten.

551750 Beheerplan Verlichting 
Hier is een positief saldo van €36.000,-. Dit wordt ongeveer voor de helft veroorzaakt door de inkomsten  van schade aan lichtmasten uit 2020 van het waarborgfonds die als inkomsten in 2021 zijn geboekt. Daarnaast is door Covid-19 de levering van materialen  en personeel een probleem geweest in 2021, waardoor al het geplande onderhoud niet heeft kunnen plaatsvinden.

551800  Beheerplan  Openbaar groen 
Hier is een positief saldo van €145.000,-. Dit  overschot heeft meerdere oorzaken.  De brandstof, motorrijtuigenbelasting  en de verzekering van het materieel en wagenpark van ongeveer €45.000,- zijn niet geboekt.  De personele bezetting van de Felua groep op de gemeentewerf in 2021 is niet voldoende geweest in 2021. Daarom is hier een overschot van ruim €30.000,- Het resterende overschot van €70.000,- wordt veroorzaakt door lager verwerkingskosten, minder maaiwerk, minder eikenprocessierupsen, minder boom controle  en lagere kosten aan het onderhoud van het materieel.

551850 Beheerplan Speeltuinen 
Hier is een positief saldo van €16.000,-. Dit  veroorzaakt door een deel van een lagere rente en afschrijvingen op investeringen van ongeveer €6.000,-. Daarnaast is ongeveer €10.000,- minder aan onderhoud uitgevoerd door onder andere Covid-19. 

551900 Onderhoudsplan Begraafplaatsen 
Hier is een positief saldo van €53.000,-. Er zijn geen kosten gemaakt voor inhuur personeel deren (€7.000,-)  en  personeelskosten Felua groep (€32.000,-). Daarnaast is de huur van het gebouw van de postduivenvereniging beëindigd  (€5.000,-). Ook zijn er geen kosten verantwoord op  schoonmaakkosten  (€5.000,-) en verzekering materiaal wagenpark (€3.250,-). Bij de aanvang van het jaar 2021 was de verwachting dat er €118.000,- onttrokken zou moeten worden uit de reserve begraafplaatsen (deze post staat bij het onderdeel "baten"). In werkelijkheid is de exploitatie meegevallen. Er wordt namelijk €50.000,- toegevoegd aan de reserve afkoopsommen onderhoud graven.

552000 Onderhoudsplan Reiniging 
Hier is een negatief saldo van  €28.000,-. De eindafrekening met ROVA  is hoger omdat er meer afval is ingezameld dan was voorzien in 2021.

552100 Onderhoud Riolering 
Hier is een positief saldo van €213.000,-. Er is een lagere afschrijving en rente van €76.000,-. Het resterende overschot komt omdat er in 2021 veel tijd is opgegaan in het opstellen van het nieuwe GRP 2022-2026. Daardoor zijn diverse uitgaven niet gedaan. 

551203 Voorziening riolering
De exploitatie van riolering sluit met een positief saldo van €284.000,-. Dit bedrag wordt met deze mutatie toegevoegd aan de voorziening riolering.

552200 Huisaansluiting riolering
Er wordt standaard geen raming gemaakt van de uitgaven derden en inkomsten uit rioolhuisaansluitingen omdat de verwachting is dat deze elkaar opheffen. Voor het jaar 2021 komt dit niet uit omdat er achterstand is ontstaan in het in rekening brengen van de huisaansluitingen. Hierdoor ontstaat het verschil van €37.000,-.

Baten
De werkelijke ontvangsten zijn bij dit product €338.000,- hoger dan de raming . De belangrijkste oorzaken hiervan zijn hieronder toegelicht. 

Baten

551000 Gemeentelijk gronden
Er is €229.000,- meer ontvangen dan geraamd. In hoofdzaak bestaat de extra opbrengst uit de niet geraamde verkoop van het perceel Zwolseweg 51 en de opbrengst van opstalrechten in verband met het plaatsen van een trafo op gemeentegrond. 

551200 Beheerplan wegen
Er is een niet geraamde onderhoudsbijdrage ontvangen en een tractiemiddel van wegen verkocht met een totaal opbrengst van bijna €25.000,-.

551201 Reserve beheerplan wegen
Vanuit de jaarrekening 2020 is €10.000,- overgeheveld in verband met overlast wilde zwijnen naar 2021. Dit bedrag is niet uitgegeven.

551220 Gronddepot 
Uitgangspunt van het eigen gronddepot is dat het depot zichzelf kosten neutraal in stand moet kunnen houden. In het jaar 2021 is er per saldo €17.000,- meer aan kosten geboekt dan opbrengsten.

551350 Herstel degeneratieschade
Er is €20.000,- minder binnengekomen uit opbrengsten degeneratieschade.

551901 Reserve begraafplaatsen
Bij de aanvang van het jaar 2021 was de verwachting dat er €118.000,- onttrokken zou moeten worden uit de reserve begraafplaatsen. In werkelijkheid is 2021 afwijkend van de prognose.  Er wordt in plaats van een onttrekking €50.000,- toegevoegd aan de reserve afkoopsommen onderhoud graven. (deze post staat onder het hoofdstuk “lasten”).

551950 Inkomsten begraafplaatsen
De hogere inkomsten van €116.000,- betreffen hoofdzakelijk een hogere opbrengst voor afkoopsommen onderhoud graven.

552001 Reserve Reiniging
Bij de exploitatieberekening van de tarieven 2021 afvalstoffenheffing was berekend dat het tekort €75.000,- zou zijn. In werkelijkheid is de exploitatie nog voor €29.000,- tegengevallen en moet er €104.000,- onttrokken worden aan de reserve afvalstoffenheffing. Hoofdoorzaak is dat de  afrekening 2021 van de ROVA €72.000,- is tegengevallen.

552100 Onderhoudsplan Riolering
Wij hebben een niet geraamde subsidie van €72.000,- ontvangen van de provincie voor het verplaatsen van een pompunit aan de Eperweg. Daarnaast is de geraamde onttrekking uit de voorziening van €51.000,- niet nodig geweest omdat er een voordelig exploitatieresultaat was (zie ook toelichting onder lasten 552103 Voorziening riolering).

552102 DI-VE-RS ROM
Hier staat per abuis een mutatie in de voorziening riolering van €51.000,-.

552150 inkomsten riolering
Er is bijna €15.000,- meer aan rioolheffingen opgelegd dan geraamd.

552200 huisaansluiting riolering
Er wordt standaard geen raming gemaakt van de uitgaven derden en inkomsten uit rioolhuisaansluitingen omdat de verwachting is dat deze elkaar opheffen. Voor het jaar 2021 komt dit niet uit omdat abusievelijk de brieven  waarin  de huisaansluitingen in rekening worden gebracht niet zijn verzonden. Dat gaf een nadeel van €8.000,-. Dit is alsnog in 2022 afgewikkeld. 

Het beheer en onderhoud van het gemeentelijk bos- en heidegebied.

Lasten
555000 Bosbeheer
In 2021 is er €16.000,- minder aan  het product Bosbeheer uitgegeven. Dit komt  doordat er tijdens  Covid-19 minder werkzaamheden in het bos zijn verricht.  Hierdoor is er €21.000,- minder uitgegeven op de 3  posten, te weten:  recreatie, materieel & onderhoud  en bosverzorging. De overschrijding van €5.000,- bij de gebouwen van het Bosbedrijf is het gevolg van hogere energiekosten. Deze kosten worden weer verrekend met de pacht die in rekening wordt gebracht voor de bosschuur.

Baten
Geen bijzonderheden.

Vanuit dit budget wordt het onderwijskansenbeleid, leerplichtfunctie en regionaal meld- en coördinatiepunt voortijdig schoolverlaters bekostigd. Daarnaast vallen ook de volwasseneneducatie en aanpak laaggeletterdheid onder dit product. De bekostiging hiervan komt voort uit de WEB-middelen die wij ontvangen vanuit het rijk via centrumgemeente Zwolle. Vanuit dit budget financieren wij formele taallessen, taalstages en de uren voor de Taalpuntdocent.

Lasten

Bij het product Onderwijs en Educatie is €83.000,- minder uitgegeven dan begroot. Hieronder is de oorzaak daarvan toegelicht: 

563050 Overig lokaal onderwijsbeleid
Het budget voor Onderwijsachterstandenbeleid vanuit de overheid is een meerjarig budget. In 2021 is een deel van de overgebleven middelen uit 2020 besteed. Het restant zal in 2022 besteed worden. 

Baten
563050 Overig lokaal onderwijsbeleid
De totale baten voor het onderdeel Overig lokaal onderwijsbeleid zijn €67.000,- hoger dan begroot.  Dit verschil betreft bijna geheel de ontvangen OAB-uitkering van het rijk (€70.000,-). Dit geld zal in 2022 worden besteed.

Lasten
Onderwijshuisvesting algemeen
Voor Onderwijshuisvesting is er in 2021 €17.000,- meer uitgegeven.  Deze overschrijding komt vooral door hogere kosten voor gemeentelijke belastingen (€12.000,-). Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor de businesscase van de Ds. van Maasschool (IKC De Lichtbron).

Baten
502345 OBS De Horsthoek
Door de overgang van het juridisch en economische eigendom van de Horsthoekschool naar de stichting PrOo Noord-Veluwe kon er over de laatste periode van het jaar geen huur meer worden geïnd. Dit verklaart de lagere opbrengst van €6.000,- bij dit onderdeel. 

Dit product omvat het (subsidie)beleid op gebied van bibliotheekwerk, Cultuurplein, cultuureducatie,  muziek- zangverenigingen, Oranjeverenigingen, lokale radio en monumenten.

Lasten
Kunst, cultuur en media algemeen
Op het product Kunst, cultuur en media is ruim €39.000,- minder uitgegeven. Afgezien van geringe minder uitgaven voor evenementen en subsidies veroorzaakt door het Coronajaar is het overgrote verschil het gevolg van lagere uitgaven bij Monumentenzorg. Hieronder is deze afwijking toegelicht. 

565300 Monumentenzorg
Zowel de subsidie voor het onderhoud voor de kerktoren (€4.000,-) als de exploitatie van molen van Bats (€3.000,-) en gemeentelijke monumenten (€7.000,-) worden in 2021 verstrekt voor zowel 2021 als 2022. Voorgesteld wordt om deze budgetten naar 2022 over te hevelen. Daarnaast zijn er geen aanvragen geweest voor de subsidie voor instandhouding van gemeentelijke monumenten (€24.000,-). De provinciale subsidie van voorgaande jaren blijft hierdoor onbesteed, er wordt gekeken of dit ingezet kan worden voor het cultuur- en erfgoedpact.

Baten
Geen opmerkingen.

Het product Sport omvat alle inzet, subsidies en bijdragen ten behoeve van sportstimulering. Hieronder vallen o.a. de binnen- en buitensport, de exploitatiebijdrage voor het zwembad en de combinatiefunctionaris sport.